老师，前期多计提的增值税怎么冲啊，这个月做账银行扣的增值税和账上不一样，多扣了0.2分钱

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2022/2/25 16:26:56

0.2分还是0.2元？

0.02

两分钱

这种的一般是调凭证。如果时间长了不好找凭证做个进项转出进管理费用0.02

销项转出吧

税务局扣款会四舍五入，所以多扣了2分钱

应该怎么做分录

你们是一般纳税人还是小规模？

小规模

小规模不用转现在是应交税费借方余额是吧？

对的

显示借方会-0.02

管理费用跟什么明细

你在支付的时候直接进管理费用就可以借：应交税费-增值税管理费用 0.02 dai：银行存款

具体明细你根据你们的科目设置

这是属于财务费用吧

或者进营业外支出也是可以的~

不属于财务费用财务费用只包含银行的dai款利息及手续费

明细跟什么哦

dai方是应交税费吧

不是我意思是你交增值税的凭证改下

就是把多的两分钱再做个分录可以吗

借营业外支出 dai应交税费

也可以

也可以和交增值税的凭证做一块儿看你的个人习惯

行的，谢谢老师了哈

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2022-02-25 16:2664902566

老师，前期多计提的增值税怎么冲啊，这个月做账银行扣的增值税和账上不一样，多扣了0.2分钱

归老师2022-02-25 16:27

0.2分还是0.2元？

2022-02-25 16:2764902566

0.02

2022-02-25 16:2864902566

两分钱

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