老师,代理记账做的账太差了。6月底到期,就接手过来做,我现在是同步重新做账,现在从去年7月开始直接交接,现在问题点是,24年10月做完结账,发现在11月不需要缴纳增值税,但是代理记账根据他做的凭证在11月银行扣了一笔82.47的增值税,现在我要怎么做呢

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2025/6/18 19:36:20

老师,代理记账做的账太差了。6月底到期,就接手过来做,我现在是同步重新做账,现在从去年7月开始直接交接,现在问题点是,24年10月做完结账,发现在11月不需要缴纳增值税,但是代理记账根据他做的凭证在11月银行扣了一笔82.47的增值税,现在我要怎么做呢

您好,11月份扣款扣的10月份的增值税

老师 我没有根据代理记账做的账调账, 我是重新根据费用从新做账,我做的分录10月结账了 不需要缴纳增值税 进项大于 销项,但是银行11月有扣了这笔费用 我现在是补账 我要怎么做现在

我现在在系统做11月分录

既然银行交了增值税,那你做账的时候也得缴纳增值税。

你就得看他申报的时候当期的销项税额是多少,进项税额是多少,你在相应的月份做账的时候,账上也体现这么多销项税额和进项税额才行

但是我重新做账10月不用缴纳任何税

其他的比如说进项税额,当期没有认证的,你就先进入到待证进项税额里面

你做账的时候不用交税,那这个是不对的,因为他纳税申报的时候交增值税的就说明销项税额比进项税额多

所以 我现在看到这笔支出我要怎么做账

你做账的时候是进项税额大于销项税额,而你做账的这些进项税额里面有有些是当期他没有勾选的,所以你得做到待认证进项税额里面

月末我做的分录是 借 应交税费-应交增值税-销项税额881.24 dai 应交税费 应交增值税 转出未交增值税 881.24

借 应交税费-应交增值税-进项税额1253.3dai 应交税费 应交增值税 转出未交增值税 1253.3

就是你得看你这个月份的账上的进项税额和销项税额和他申报表的是否一致才行

借 应交税费 未交增值税 372.06 dai 应交税费 应交增值税 转出未交增值税 372.06

老师 我10月做了这三笔分录月末

你这么做账是没错的,就是你得看一下销项税额和进项税额的数和他增值税申报的也必须一致才行

如果我现在就是要重新做账 不按他做的账调的情况 像这种情况我要怎么做

他肯定是根据他做的凭证申报的 但是他做的有些也可能不对吧

你如果不按照他做的话,你计提的税金和他缴纳的增值税就会有差额

我现在重新做账的话 之前他申报的那些税是不要重新改

你如果就想完完全按照正确做的话,之前的申报那你得修改,要不然和账上的不一致

我现在重做再改可以吗 改之前的申报 等我做完到6月接手过来再一起改可以吗

但是我现在做账,没有要交税 他交了 分录我要怎么做 做预缴吗?

他交税了,你做账的话只能这么做借,应交税费-未交增值税dai,银行存款

那我实际凭证没有要交 后期分录要怎么冲呢

你如果后期没有交税,你得调整申报表,调整之后他会退税的,借,银行存款,dai,应交税费,未交增值税

退税会查账吧 现在不用交他交了 等我更正申报表 如果后期要交税 这个前面交的可以抵减吗

查不查账,这个得看当地的具体情况的,一般来说是不会查账的

你抵的话应该也是可以的,具体看当地税务机关是否允许你们抵了

老师 那可以做 借 其他应收款 -多缴增值税吗

也可以这么做

后期如果抵的话再把这个冲销了

好的 申报表什么时候改都可以吧 如果改要把去年7月开始到现在6月 都改 可以改吗

对,都是可以修改的,这个是没有时间限制的

补充,缴纳的增值税借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款,等后期需要交增值税时,可以冲减的。

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2025-06-18 19:36匿名提问

老师,代理记账做的账太差了。6月底到期,就接手过来做,我现在是同步重新做账,现在从去年7月开始直接交接,现在问题点是,24年10月做完结账,发现在11月不需要缴纳增值税,但是代理记账根据他做的凭证在11月银行扣了一笔82.47的增值税,现在我要怎么做呢
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哈哈老师2025-06-18 19:38

您好,11月份扣款扣的10月份的增值税
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2025-06-18 19:41匿名提问

老师 我没有根据代理记账做的账调账, 我是重新根据费用从新做账,我做的分录10月结账了 不需要缴纳增值税 进项大于 销项,但是银行11月有扣了这笔费用 我现在是补账 我要怎么做现在
会计宝

2025-06-18 19:41匿名提问

我现在在系统做11月分录
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哈哈老师2025-06-18 19:46

既然银行交了增值税,那你做账的时候也得缴纳增值税。
会计宝

哈哈老师2025-06-18 19:46

你就得看他申报的时候当期的销项税额是多少,进项税额是多少,你在相应的月份做账的时候,账上也体现这么多销项税额和进项税额才行

2025-06-18 19:47匿名提问

但是我重新做账10月不用缴纳任何税
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哈哈老师2025-06-18 19:47

其他的比如说进项税额,当期没有认证的,你就先进入到待证进项税额里面
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哈哈老师2025-06-18 19:47

你做账的时候不用交税,那这个是不对的,因为他纳税申报的时候交增值税的就说明销项税额比进项税额多

2025-06-18 19:47匿名提问

所以 我现在看到这笔支出我要怎么做账
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哈哈老师2025-06-18 19:48

你做账的时候是进项税额大于销项税额,而你做账的这些进项税额里面有有些是当期他没有勾选的,所以你得做到待认证进项税额里面

2025-06-18 19:51匿名提问

月末我做的分录是 借 应交税费-应交增值税-销项税额881.24 dai 应交税费 应交增值税 转出未交增值税 881.24
会计宝

2025-06-18 19:52匿名提问

借 应交税费-应交增值税-进项税额1253.3dai 应交税费 应交增值税 转出未交增值税 1253.3
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哈哈老师2025-06-18 19:53

就是你得看你这个月份的账上的进项税额和销项税额和他申报表的是否一致才行

2025-06-18 19:54匿名提问

借 应交税费 未交增值税 372.06 dai 应交税费 应交增值税 转出未交增值税 372.06
会计宝

2025-06-18 19:54匿名提问

老师 我10月做了这三笔分录月末
会计宝
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哈哈老师2025-06-18 19:54

你这么做账是没错的,就是你得看一下销项税额和进项税额的数和他增值税申报的也必须一致才行

2025-06-18 19:56匿名提问

如果我现在就是要重新做账 不按他做的账调的情况 像这种情况我要怎么做
会计宝

2025-06-18 19:56匿名提问

他肯定是根据他做的凭证申报的 但是他做的有些也可能不对吧
会计宝
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哈哈老师2025-06-18 19:57

你如果不按照他做的话,你计提的税金和他缴纳的增值税就会有差额

2025-06-18 19:57匿名提问

我现在重新做账的话 之前他申报的那些税是不要重新改
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-18 19:58

你如果就想完完全按照正确做的话,之前的申报那你得修改,要不然和账上的不一致

2025-06-18 19:58匿名提问

我现在重做再改可以吗 改之前的申报 等我做完到6月接手过来再一起改可以吗
会计宝

2025-06-18 19:59匿名提问

但是我现在做账,没有要交税 他交了 分录我要怎么做 做预缴吗?
会计宝
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哈哈老师2025-06-18 20:00

他交税了,你做账的话只能这么做借,应交税费-未交增值税dai,银行存款

2025-06-18 20:01匿名提问

那我实际凭证没有要交 后期分录要怎么冲呢
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哈哈老师2025-06-18 20:02

你如果后期没有交税,你得调整申报表,调整之后他会退税的,借,银行存款,dai,应交税费,未交增值税

2025-06-18 20:03匿名提问

退税会查账吧 现在不用交他交了 等我更正申报表 如果后期要交税 这个前面交的可以抵减吗
会计宝
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哈哈老师2025-06-18 20:04

查不查账,这个得看当地的具体情况的,一般来说是不会查账的
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哈哈老师2025-06-18 20:04

你抵的话应该也是可以的,具体看当地税务机关是否允许你们抵了

2025-06-18 20:05匿名提问

老师 那可以做 借 其他应收款 -多缴增值税吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-18 20:05

也可以这么做
会计宝

哈哈老师2025-06-18 20:05

后期如果抵的话再把这个冲销了

2025-06-18 20:06匿名提问

好的 申报表什么时候改都可以吧 如果改要把去年7月开始到现在6月 都改 可以改吗
会计宝
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哈哈老师2025-06-18 20:07

对,都是可以修改的,这个是没有时间限制的
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官方回复2025-06-30 18:26

补充,缴纳的增值税借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款,等后期需要交增值税时,可以冲减的。
官方回复

官方回复2025-06-30 18:27

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