提问
首页/问答/问答详情

老师 这两个地方都不平

2022/3/4 10:51:54

老师 这两个地方都不平

找出原因是因为调整这笔，可我不知道她把差额放哪里了

可以在财务系统里面反结账回去，把这笔利润分配-未分配利润改为以前年度损益，再进行一次结转损益就行

这笔你是直接进入未分配利润dai方，相当于直接增加了未分配利润，计提坏账应当是较少利润，并且你没有通过损益科目进行结转导致的

你好，还在吗，应该是将信用减值损失科目改为以前年度损益

好 谢谢

借：信用减值损益 dai：以前年度损益 dai：坏账准备

不用谢

老师 审计说不能随便挂以前年度损益

现在意思是你们已经年审了，需要把2021年报表数调整和审计报表一样是吧？

这笔的业务性质是调整以前年度的坏账？

如果是坏账，直接将10670计入2021年当年的损益就行，比如：借：信用减值损失，dai：坏账准备（应收账款、其他应收款）。因为调整前期坏账准备没有意义哈，坏账准备科目是根据每年的坏账计提比例变化的，不用调整年初未分配利润，直接进入当期

老师 我需要调整利润表的管理费用数据，对应的负债表需要调整哪些数据呢

具体业务是什么

要调整管理费用的话，要分具体情况而定，比如调整跨期费用或者未付费用，可以计入其他应付款

更正：跨年调账，如果涉及损益类科目，必要时需要通过以前年度损益调整或者利润分配未分配利润科目进行调整，信用减值损失属于损益类科目

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

小张注册会计师,中级会计师答疑老师
向老师提问

2022-03-04 10:51王亚涛

老师 这两个地方都不平
会计宝

2022-03-04 10:06王亚涛

会计宝
会计宝

2022-03-04 10:13王亚涛

会计宝
会计宝

2022-03-04 10:52王亚涛

找出原因是因为调整这笔，可我不知道她把差额放哪里了
会计宝

2022-03-04 10:34王亚涛

会计宝
会计宝
会计宝

小张2022-03-04 10:56

可以在财务系统里面反结账回去，把这笔利润分配-未分配利润改为以前年度损益，再进行一次结转损益就行
会计宝

小张2022-03-04 11:00

这笔你是直接进入未分配利润dai方，相当于直接增加了未分配利润，计提坏账应当是较少利润，并且你没有通过损益科目进行结转导致的
会计宝

小张2022-03-04 11:06

你好，还在吗，应该是将信用减值损失科目改为以前年度损益

2022-03-04 11:09王亚涛

好 谢谢
会计宝
会计宝

小张2022-03-04 11:09

借：信用减值损益 dai：以前年度损益 dai：坏账准备
会计宝

小张2022-03-04 11:09

不用谢

2022-03-04 11:16王亚涛

老师 审计说不能随便挂以前年度损益
会计宝
会计宝

小张2022-03-04 11:25

现在意思是你们已经年审了，需要把2021年报表数调整和审计报表一样是吧？
会计宝

小张2022-03-04 11:28

这笔的业务性质是调整以前年度的坏账？
会计宝

小张2022-03-04 11:32

如果是坏账，直接将10670计入2021年当年的损益就行，比如：借：信用减值损失，dai：坏账准备（应收账款、其他应收款）。因为调整前期坏账准备没有意义哈，坏账准备科目是根据每年的坏账计提比例变化的，不用调整年初未分配利润，直接进入当期

2022-03-04 14:37王亚涛

老师 我需要调整利润表的管理费用数据，对应的负债表需要调整哪些数据呢
会计宝
会计宝

小张2022-03-04 14:37

具体业务是什么
会计宝

小张2022-03-04 14:43

要调整管理费用的话，要分具体情况而定，比如调整跨期费用或者未付费用，可以计入其他应付款
会计宝

官方回复2022-03-05 17:44

更正：跨年调账，如果涉及损益类科目，必要时需要通过以前年度损益调整或者利润分配未分配利润科目进行调整，信用减值损失属于损益类科目

问答已结束！

点击展开全文 (19条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
325名专家老师，3分钟快速回复，已有89559会计人， 提问了174154 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
325名专家老师，3分钟快速回复，已有89559会计人， 提问了174154 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈