老师你好,我们是做建筑工程的企业,和总包公司签订了一个劳务分包合同,这份合同的其中一部分现在又分包给了另外一个包工头,他以个人名义在邮政代开了劳务发票,我们并没有替他代扣代缴个人所得税,发票时间是2021年10月9号,交易已经完成,我们收了票,付了款,但是没有代扣个税,现在我们还能把这笔已经入账了的发票作废,退回吗?

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2022/3/10 20:13:05

老师你好,我们是做建筑工程的企业,和总包公司签订了一个劳务分包合同,这份合同的其中一部分现在又分包给了另外一个包工头,他以个人名义在邮政代开了劳务发票,我们并没有替他代扣代缴个人所得税,发票时间是2021年10月9号,交易已经完成,我们收了票,付了款,但是没有代扣个税,现在我们还能把这笔已经入账了的发票作废,退回吗?

代开劳务发票备注栏写的是由付款人代扣代缴吗

是的,老师

您现在的处理方式是和对方协商作废发票,您把发票退回是吧

是的,这样可以吗老师

这个票跨年了

可以退回,不过退票后需要把这一部分费用从账里面减除,可能会缴纳所得税

我想问一下,您退发票的原因只是没有代扣个税还是因为业务不做了?

好的,老师,他们要去代开的邮政作废对吧

是因为没有代扣个税,还有就是业务也不做了

重新拟订合同

如果是业务不做了,可以作废,

原来补缴的税款个人可以办理退税

老师,一共是4百万的发票,现在利润已经出来了,如果调了这部分的成本,大概新核算的利润上下浮动能有多少

不过由于你们没有及时扣缴税款,有可能会有罚款

具体罚款不罚款还要和当地税务机关确认,每个地区存在差异

这是我们现在核定的利润

缴纳税款开票当期就得缴纳对吧

通常劳务报酬是按次或者按月申报的

通常是支付时扣缴个税

退票原因我们要向税局和邮政代开的部门都说明一下吗

您上面不是说交易已经完成,收到发票,支付可款项吗?这种最好是补申报,补缴税款,或者由个人在汇算清缴时补缴税款

如果退票作废需要说明作废的原因

老师,80万的劳务收入,应该缴纳多少个税呢

预扣预缴时:劳务报酬所得以收入减除费用后的余额为收入额。劳务报酬所得每次收入不超过四千元的,减除费用按八百元计算;每次收入四千元以上的,减除费用按百分之二十计算。劳务报酬所得以每次收入额为预扣预缴应纳税所得额。劳务报酬所得适用百分之二十至百分之四十的超额累进预扣率

这个是预扣预缴的税率以及计算方法

汇算清缴时:劳务报酬所得以收入减除百分之二十的费用后的余额为收入额,以收入额为应纳税所得额。

如果是汇算清缴还需要考虑个人当年的综合所得以及各项扣除

好的老师,谢谢

没有问题了

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2022-03-10 20:1332380496

老师你好,我们是做建筑工程的企业,和总包公司签订了一个劳务分包合同,这份合同的其中一部分现在又分包给了另外一个包工头,他以个人名义在邮政代开了劳务发票,我们并没有替他代扣代缴个人所得税,发票时间是2021年10月9号,交易已经完成,我们收了票,付了款,但是没有代扣个税,现在我们还能把这笔已经入账了的发票作废,退回吗?
会计宝
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andy老师2022-03-11 08:32

代开劳务发票备注栏写的是由付款人代扣代缴吗

2022-03-11 08:3632380496

是的,老师
会计宝
会计宝

andy老师2022-03-11 08:40

您现在的处理方式是和对方协商作废发票,您把发票退回是吧

2022-03-11 08:4432380496

是的,这样可以吗老师
会计宝

2022-03-11 08:4432380496

这个票跨年了
会计宝
会计宝

andy老师2022-03-11 08:45

可以退回,不过退票后需要把这一部分费用从账里面减除,可能会缴纳所得税
会计宝

andy老师2022-03-11 08:49

我想问一下,您退发票的原因只是没有代扣个税还是因为业务不做了?

2022-03-11 08:5032380496

好的,老师,他们要去代开的邮政作废对吧
会计宝

2022-03-11 08:5132380496

是因为没有代扣个税,还有就是业务也不做了
会计宝

2022-03-11 08:5132380496

重新拟订合同
会计宝
会计宝

andy老师2022-03-11 08:54

如果是业务不做了,可以作废,
会计宝

andy老师2022-03-11 08:54

原来补缴的税款个人可以办理退税

2022-03-11 08:5532380496

老师,一共是4百万的发票,现在利润已经出来了,如果调了这部分的成本,大概新核算的利润上下浮动能有多少
会计宝
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andy老师2022-03-11 08:55

不过由于你们没有及时扣缴税款,有可能会有罚款
会计宝

andy老师2022-03-11 08:56

具体罚款不罚款还要和当地税务机关确认,每个地区存在差异

2022-03-11 08:2432380496

会计宝
会计宝

2022-03-11 08:5632380496

这是我们现在核定的利润
会计宝

2022-03-11 08:5632380496

缴纳税款开票当期就得缴纳对吧
会计宝
会计宝

andy老师2022-03-11 08:59

通常劳务报酬是按次或者按月申报的
会计宝

andy老师2022-03-11 09:01

通常是支付时扣缴个税

2022-03-11 09:0432380496

退票原因我们要向税局和邮政代开的部门都说明一下吗
会计宝
会计宝

andy老师2022-03-11 09:04

您上面不是说交易已经完成,收到发票,支付可款项吗?这种最好是补申报,补缴税款,或者由个人在汇算清缴时补缴税款
会计宝

andy老师2022-03-11 09:05

如果退票作废需要说明作废的原因

2022-03-11 09:1032380496

老师,80万的劳务收入,应该缴纳多少个税呢
会计宝
会计宝

andy老师2022-03-11 09:18

会计宝
会计宝

andy老师2022-03-11 09:18

预扣预缴时:劳务报酬所得以收入减除费用后的余额为收入额。劳务报酬所得每次收入不超过四千元的,减除费用按八百元计算;每次收入四千元以上的,减除费用按百分之二十计算。劳务报酬所得以每次收入额为预扣预缴应纳税所得额。劳务报酬所得适用百分之二十至百分之四十的超额累进预扣率
会计宝

andy老师2022-03-11 09:18

这个是预扣预缴的税率以及计算方法
会计宝

andy老师2022-03-11 09:18

汇算清缴时:劳务报酬所得以收入减除百分之二十的费用后的余额为收入额,以收入额为应纳税所得额。
会计宝

andy老师2022-03-11 09:19

如果是汇算清缴还需要考虑个人当年的综合所得以及各项扣除

2022-03-11 09:2432380496

好的老师,谢谢
会计宝

2022-03-11 09:2432380496

没有问题了
会计宝
andy老师

andy老师2022-03-11 09:25

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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