我们公司是属于小规模租赁行业 钢管扣件 购入一批固定资产钢管 含税价55万的折旧年限是多少?每月的折旧怎么计算 ?

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2022/3/21 11:17:58

老师我们公司是属于小规模租赁行业 钢管扣件 购入一批固定资产钢管 含税价55万的折旧年限是多少?每月的折旧怎么计算 ?

与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,按照五年折旧

每月的折旧金额该怎么计算呢?😀

55万*(1-5%)/60个月

谢谢老师

没事

老师我还想咨询一下

您说

我这个季度 开了90多万的 发票。怎么合理避税来少交企业所得税

想少交企业所得税,只能是尽量多找点发票才行

收入90多万 买了55的固定资产

费用票还是购买成本票

都需要

像我们这种租赁行业 购买的只能通过折旧来计入成本

你这个钢管可以在季报报所得税的时候可以一次性记入到成本费用里面,就是加速折旧

那做账的话 怎么挂分录呢

没有太懂

做账账上还是按月计提折旧的

只是申报所得税表上的时候全部填成本对吧?

对

这个公司是这个月我才接手做的 之前是记账公司做的

如果代账公司做的没啥问题,你接着做就行

去年一个季度也开了50多万的收入 我看前季度申报缴纳了增值税 也没有其他成本 费用也少 不知道为什么资产负债表上利润总额是负数 然后不缴纳企业所得税

负数是不是做了别的费用发票或者工资

有可能吧

我已经明白了 谢谢老师

你可以看看费用明细账都是是啥费用

没事

好的

嗯

老师 打扰一下 在问一个问题

你说

我是小规模纳税人 开专票 开票金额54400 (这个金额含税)还要收取对方2%的管理费

算54400需缴纳的所有税费➕2%的管理费用 怎么算呢?

专票收1%增值税,增值税12%附加税和管理费

企业所得税要算吗?

企业所得税也需要计算

小规模开专票都是1个点吗?

我看可以看3个点呢

对,除了涉及到不动产都是1%个点

现在优惠是1%

好的

那我企业所得税该怎么算呢

就是收入减去成本费用以后的金额*企业所得税税率计算

老师看我这个算的对不对

增值税3%吗

所的税 没有成本费用 就用54400✖️0.25?

你们的所得税税率有这么高吗

所得税 的税率不是就是25%吗

增值税我还是算的3%的

现在小微企业应纳税所得额不超过100万所得税税率是2.5%

那收入 54400 缴纳电1360的所得税

对,这个按照25%还是2.5%收取就看你们公司了

开票额:544000➕2%的管理费:1088 附加税合计:158.44 所得税:1360 总收取对方:546606.44 元

你们开的什么发票

专票

开的租赁吗?

劳务合同

哦,基本就这些

好的 那我回复客户呢

你们开的什么劳务费

服务劳务 安装灯

哦,那就是这些了

好

我现在很纠结的是 所得税税率到底按0.025 还是0.25😭

代开我觉得还是多说点,别亏了

好的

嗯

麻烦老师啦

没事

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2022-03-21 11:17小鹿

老师我们公司是属于小规模租赁行业 钢管扣件 购入一批固定资产钢管 含税价55万的折旧年限是多少?每月的折旧怎么计算 ?
会计宝
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哈哈老师2022-03-21 11:20

与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,按照五年折旧
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2022-03-21 11:21小鹿

每月的折旧金额该怎么计算呢?😀
会计宝
会计宝

哈哈老师2022-03-21 11:22

55万*(1-5%)/60个月

2022-03-21 11:24小鹿

谢谢老师
会计宝
会计宝

哈哈老师2022-03-21 11:24

没事

2022-03-21 11:24小鹿

老师我还想咨询一下
会计宝
会计宝

哈哈老师2022-03-21 11:25

您说

2022-03-21 11:25小鹿

我这个季度 开了90多万的 发票。怎么合理避税来少交企业所得税
会计宝
会计宝

哈哈老师2022-03-21 11:26

想少交企业所得税,只能是尽量多找点发票才行

2022-03-21 11:26小鹿

收入90多万 买了55的固定资产
会计宝

2022-03-21 11:26小鹿

费用票还是购买成本票
会计宝
会计宝

哈哈老师2022-03-21 11:26

都需要

2022-03-21 11:27小鹿

像我们这种租赁行业 购买的只能通过折旧来计入成本
会计宝
会计宝

哈哈老师2022-03-21 11:27

你这个钢管可以在季报报所得税的时候可以一次性记入到成本费用里面,就是加速折旧

2022-03-21 11:29小鹿

那做账的话 怎么挂分录呢
会计宝

2022-03-21 11:29小鹿

没有太懂
会计宝
会计宝

哈哈老师2022-03-21 11:29

做账账上还是按月计提折旧的

2022-03-21 11:34小鹿

只是申报所得税表上的时候全部填成本对吧?
会计宝
会计宝

哈哈老师2022-03-21 11:34

对

2022-03-21 11:34小鹿

这个公司是这个月我才接手做的 之前是记账公司做的
会计宝
会计宝

哈哈老师2022-03-21 11:36

如果代账公司做的没啥问题,你接着做就行

2022-03-21 11:36小鹿

去年一个季度也开了50多万的收入 我看前季度申报缴纳了增值税 也没有其他成本 费用也少 不知道为什么资产负债表上利润总额是负数 然后不缴纳企业所得税
会计宝
会计宝

哈哈老师2022-03-21 11:37

负数是不是做了别的费用发票或者工资

2022-03-21 11:42小鹿

有可能吧
会计宝

2022-03-21 11:43小鹿

我已经明白了 谢谢老师
会计宝
会计宝

哈哈老师2022-03-21 11:43

你可以看看费用明细账都是是啥费用
会计宝

哈哈老师2022-03-21 11:43

没事

2022-03-21 13:33小鹿

好的
会计宝
会计宝

哈哈老师2022-03-21 13:34

嗯

2022-03-21 14:43小鹿

老师 打扰一下 在问一个问题
会计宝
会计宝

哈哈老师2022-03-21 14:44

你说

2022-03-21 14:45小鹿

我是小规模纳税人 开专票 开票金额54400 (这个金额含税)还要收取对方2%的管理费
会计宝

2022-03-21 14:45小鹿

算54400需缴纳的所有税费➕2%的管理费用 怎么算呢?
会计宝
会计宝

哈哈老师2022-03-21 14:46

专票收1%增值税,增值税12%附加税和管理费

2022-03-21 14:48小鹿

企业所得税要算吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2022-03-21 14:48

企业所得税也需要计算

2022-03-21 14:48小鹿

小规模开专票都是1个点吗?
会计宝

2022-03-21 14:49小鹿

我看可以看3个点呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2022-03-21 14:49

对,除了涉及到不动产都是1%个点
会计宝

哈哈老师2022-03-21 14:49

现在优惠是1%

2022-03-21 15:07小鹿

好的
会计宝

2022-03-21 15:07小鹿

那我企业所得税该怎么算呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2022-03-21 15:09

就是收入减去成本费用以后的金额*企业所得税税率计算

2022-03-21 15:15小鹿

会计宝
会计宝

2022-03-21 15:10小鹿

老师看我这个算的对不对
会计宝
会计宝

哈哈老师2022-03-21 15:10

增值税3%吗

2022-03-21 15:12小鹿

所的税 没有成本费用 就用54400✖️0.25?
会计宝
会计宝

哈哈老师2022-03-21 15:13

你们的所得税税率有这么高吗

2022-03-21 15:15小鹿

所得税 的税率不是就是25%吗
会计宝

2022-03-21 15:16小鹿

增值税我还是算的3%的
会计宝
会计宝

哈哈老师2022-03-21 15:16

现在小微企业应纳税所得额不超过100万所得税税率是2.5%

2022-03-21 15:19小鹿

那收入 54400 缴纳电1360的所得税
会计宝
会计宝

哈哈老师2022-03-21 15:20

对,这个按照25%还是2.5%收取就看你们公司了

2022-03-21 15:21小鹿

开票额:544000➕2%的管理费:1088 附加税合计:158.44 所得税:1360 总收取对方:546606.44 元
会计宝
会计宝

哈哈老师2022-03-21 15:22

你们开的什么发票

2022-03-21 15:23小鹿

专票
会计宝
会计宝

哈哈老师2022-03-21 15:23

开的租赁吗?

2022-03-21 15:24小鹿

劳务合同
会计宝
会计宝

哈哈老师2022-03-21 15:25

哦,基本就这些

2022-03-21 15:26小鹿

好的 那我回复客户呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2022-03-21 15:26

你们开的什么劳务费

2022-03-21 15:28小鹿

服务劳务 安装灯
会计宝
会计宝

哈哈老师2022-03-21 15:30

哦,那就是这些了

2022-03-21 15:30小鹿

好
会计宝

2022-03-21 15:31小鹿

我现在很纠结的是 所得税税率到底按0.025 还是0.25😭
会计宝
会计宝

哈哈老师2022-03-21 15:31

代开我觉得还是多说点,别亏了

2022-03-21 15:33小鹿

好的
会计宝
会计宝

哈哈老师2022-03-21 15:34

嗯

2022-03-21 15:35小鹿

麻烦老师啦
会计宝
会计宝

哈哈老师2022-03-21 15:36

没事
哈哈老师

哈哈老师2022-03-21 15:37

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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