对公账户收到的钱当月只开了一半的发票,第二个月又开了另一半的发票怎么做账

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2022/3/29 15:54:55

收到钱借银行存款dai应收账款某单位

但是还有没有开的金额呀

开票当月借应收账款dai主营业务收入dai应交税费应交增值税销项

对公账户已经收到了

下个月开剩下的分录一样做

是收到了

你收到1000，当月开票500，下个月也500

比如哈

那不是借，银行存款1000吗

是呀

你是哪里有问题

收款全部，当月开一部分，下月在开一部分

那dai不能是应收账款1000呀

我是比喻

你收到多少就是多少

借：银行存款1000 dai：主营业务收入500 dai：应收账款500 第二个月给对方开出剩下的500发票借：应收账款500 dai：主营业务收入500

这样是对的吗，老师

思路对的，有销项，你自己拆开下，

我知道，我是刚刚比喻的说的

这怎么拆呀😭

你发票上有金额和税额的呀

哦哦哦，这样

金额就是主营业务收入税额就是应交税费应交增值税销项

借：银行存款1000 dai：主营业务收入495 dai：应交税费-应交增值税（销项税额）5 dai：应收账款500 第二个月给对方开出剩下的500发票借：应收账款500 dai：主营业务收入495 dai：应交税费-应交增值税（销项税额）5

是这样吗

不看收入和税额对不对哈，这样是没有问题的

跟我上面的不是一样吗，为啥要搞一起呀

哪里搞一起啦？

你是收款和当月开发票合并一起做分录了呀

老师，你说一下你的思路呗，我没懂

分开多清爽

我上面不是有吗

怎么分开😭

回款做一个凭证，当月开发票做一个凭证

上面不是写的吗

你没看

收到钱借银行存款dai应收账款某单位

开票当月借应收账款dai主营业务收入dai应交税费应交增值税销项

下个月开票借应收账款dai主营业务收入dai应交税费应交增值税销项

哦哦哦

没看到开票当月那个

这个方便

你如果习惯你的也可以

懂啦懂啦

谢谢老师

老师，现在新出的小规模免税政策。如果按季度申报的，是不是一个季度开票在45w之内的，不需要缴纳增值税，但是超过的部分需要缴纳超过部分的增值税？

亲，新的问题重新提问哈

哦哦哦，好的👌🏻

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2022-03-29 15:54匿名提问

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易老师2022-03-29 15:55

收到钱借银行存款dai应收账款某单位

2022-03-29 15:56匿名提问

但是还有没有开的金额呀

易老师2022-03-29 15:56

开票当月借应收账款dai主营业务收入dai应交税费应交增值税销项

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