我想问问,我是人力资源公司,一般纳税人,我们有一项劳务外包业务(不是人力资源外包),对方要求我们取得的全部价款和价外费用开具专用发票,并且要求按6%税率开出!他的要求我们能做到吗?因为我们取得的价款和价外费用包括代为支付的工资和社保,我分普票和专票两张票给对方开吗

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2022/4/8 23:25:49

我想问问,我是人力资源公司,一般纳税人,我们有一项劳务外包业务(不是人力资源外包),对方要求我们取得的全部价款和价外费用开具专用发票,并且要求按6%税率开出!他的要求我们能做到吗?因为我们取得的价款和价外费用包括代为支付的工资和社保,我分普票和专票两张票给对方开吗

您合同具体签的是什么业务

是劳务派遣还是什么?

合同是服务外包合同,不是劳务派遣,对方公司不能采用劳务派遣方式,所以说这项业务是劳务外包

是不是劳务外包按6%一般计税,不能简易计税吧?我是不是只能全额开票出来,如果我开专票,我自己这块有进项采取抵扣?老师

也就是说,您这边不是劳务派遣不是人力资源,您这边是承包方,根据发包方的要求提供一些服务,收取发包方款项,给对方开具服务性质的发票是吗?

您提供的具体是什么服务呢?

(二)乙方承包服务内容: 1、与员工签订劳务合同; 2、发放员工工资; 3、代缴社保 4、代缴雇主险; 这是我们要提供的服务

对方要求我开专票,全额开出,按6%计税

那这些人是在客户那边上班,还是在你这边上班

1.员工在客户那边上班 2.员工关系在我们这边,我们和员工签订劳动合同! 3.按正常来说应该是劳务派遣,但对方强势要求签劳务外包,不用劳务派遣方式和我们签合同

那就是实际上的工资是发包方承担,您这边收取一些中间费用

是的,去您理解的这样! 现在就是这块开票,如果要全额开出专票的话,我是不是也只有自己公司有进项业务来抵扣?

和你理解的一样,刚刚打错字

那您这个也可以开专票,以取得的全部价款和价外费用为销售额,按照一般计税方法计算缴纳增值税

是的

一般计税的方法增值税符合条件的进项可以抵扣销项

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李伟老师中级会计师,税务师,财务经理答疑老师
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2022-04-08 23:25

我想问问,我是人力资源公司,一般纳税人,我们有一项劳务外包业务(不是人力资源外包),对方要求我们取得的全部价款和价外费用开具专用发票,并且要求按6%税率开出!他的要求我们能做到吗?因为我们取得的价款和价外费用包括代为支付的工资和社保,我分普票和专票两张票给对方开吗
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李伟老师2022-04-09 09:15

您合同具体签的是什么业务
会计宝

李伟老师2022-04-09 09:17

是劳务派遣还是什么?

2022-04-09 10:41

合同是服务外包合同,不是劳务派遣,对方公司不能采用劳务派遣方式,所以说这项业务是劳务外包
会计宝

2022-04-09 10:43

是不是劳务外包按6%一般计税,不能简易计税吧?我是不是只能全额开票出来,如果我开专票,我自己这块有进项采取抵扣?老师
会计宝
会计宝

李伟老师2022-04-09 10:54

也就是说,您这边不是劳务派遣不是人力资源,您这边是承包方,根据发包方的要求提供一些服务,收取发包方款项,给对方开具服务性质的发票是吗?
会计宝

李伟老师2022-04-09 10:55

您提供的具体是什么服务呢?

2022-04-09 10:57

(二)乙方承包服务内容: 1、与员工签订劳务合同; 2、发放员工工资; 3、代缴社保 4、代缴雇主险; 这是我们要提供的服务
会计宝

2022-04-09 11:01

对方要求我开专票,全额开出,按6%计税
会计宝
会计宝

李伟老师2022-04-09 11:06

那这些人是在客户那边上班,还是在你这边上班

2022-04-09 11:18

1.员工在客户那边上班 2.员工关系在我们这边,我们和员工签订劳动合同! 3.按正常来说应该是劳务派遣,但对方强势要求签劳务外包,不用劳务派遣方式和我们签合同
会计宝
会计宝

李伟老师2022-04-09 11:42

那就是实际上的工资是发包方承担,您这边收取一些中间费用

2022-04-09 11:45

是的,去您理解的这样! 现在就是这块开票,如果要全额开出专票的话,我是不是也只有自己公司有进项业务来抵扣?
会计宝

2022-04-09 11:45

和你理解的一样,刚刚打错字
会计宝
会计宝

李伟老师2022-04-09 11:47

那您这个也可以开专票,以取得的全部价款和价外费用为销售额,按照一般计税方法计算缴纳增值税
会计宝

李伟老师2022-04-09 11:47

是的
会计宝

李伟老师2022-04-09 11:55

一般计税的方法增值税符合条件的进项可以抵扣销项
李伟老师

李伟老师2022-04-09 11:56

我这有个免费的总账学习群,总账工资高,给妈妈买糖吃。哈哈
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