去年暂估的成本,今年收到发票了,如何红冲,会计分录应该怎么做呢

2022/5/18 17:07:20

去年暂估的成本,今年收到发票了,如何红冲,会计分录应该怎么做呢

您好,当时做的什么分录?

借:原材料 dai应付账款 结转成本借主营业务成本 dai原材料

需要通过以前年度损益调整进行核算

那会计分录应该怎么写呢

是暂估多了吗?

多了5000多

把暂估的分录红字冲销,按实际的金额再做分录

那要是暂估少于实际发票呢

都一样,冲了,按正确的做

不用动以前年度损益调整这个科目吗?

因为是21年的暂估

不用

好的谢谢

不客气

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曹老师CPA注册会计师答疑老师
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2022-05-18 17:0750921027

去年暂估的成本,今年收到发票了,如何红冲,会计分录应该怎么做呢
会计宝
会计宝

Harry老师2022-05-18 17:13

您好,当时做的什么分录?

2022-05-18 17:1450921027

借:原材料 dai应付账款 结转成本借主营业务成本 dai原材料
会计宝
会计宝

Harry老师2022-05-18 17:21

需要通过以前年度损益调整进行核算

2022-05-18 17:2250921027

那会计分录应该怎么写呢
会计宝
会计宝

Harry老师2022-05-18 17:25

是暂估多了吗?

2022-05-18 17:2550921027

多了5000多
会计宝
会计宝

曹老师CPA2022-05-18 17:28

把暂估的分录红字冲销,按实际的金额再做分录

2022-05-18 17:2850921027

那要是暂估少于实际发票呢
会计宝
会计宝

曹老师CPA2022-05-18 17:29

都一样,冲了,按正确的做

2022-05-18 17:2950921027

不用动以前年度损益调整这个科目吗?
会计宝

2022-05-18 17:2950921027

因为是21年的暂估
会计宝
会计宝

曹老师CPA2022-05-18 17:30

不用

2022-05-18 17:3050921027

好的谢谢
会计宝
会计宝

曹老师CPA2022-05-18 17:31

不客气

问答已结束!

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