纳税申报的财务报表资产负债表和利润表勾稽不上可以申报吗

2022/5/25 8:01:26

纳税申报的财务报表资产负债表和利润表勾稽不上可以申报吗

你好,需要符合勾稽关系,以前年度损益调整发生的情况下,资产负债表和利润表勾稽关系符合这个就可以的, 未分配利润期末数=未分配利润期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整

我刚来这个单位 我的上一任已经报完汇算清缴了 我看到他的表勾稽不上 资产负债表得出的数据是360 利润表报的是400

可以联系当地税务局,按要求进行更正申报。

我问前任 她说差几十没事 税务局不会查 让我不要改动了

这400最后也弥补了亏损 没交税

涉及不到补缴税还好

那就按这个不勾稽的报表报也可以吧 只要税务局不来找就没事吧

我今年的按正确的报就可以吧

只要不涉及税应该没什么大事,今年按正确的来。

好的 那弥补亏损 我需要做会计分录吗 老师你说的以前年度损益是指固定资产那个吗

以前年度损益调整是对以前年度财务报表中的重大错误的更正。这种错误包括计算错误、会计分录差错以及漏记事项。

好的 谢谢老师 弥补亏损需要做分录吗

税后利润弥补以前年度亏损是自动弥补的,所以无需做分录。

那我报表需要改吗 下一年度资产负债表的期初是上一年的期末 一季度的报表接着没弥补的做是吗

是的,如果需要衔接上则需要更正申报过的财务报表,弥补只是在企业所得税申报表主表里,在利润总额下面有一行涉及,需要填写附表。

好的 老师 就拿我们单位来说 年报报的汇算清缴资产负债表未分配利润是-1000 期末是-600 本年利润是400 这400也弥补亏损 那我一季度的期初数是-600接着做是吧

是的

好的 谢谢老师

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Harry老师高级会计师,财务主管答疑老师
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2022-05-25 08:0159600372

纳税申报的财务报表资产负债表和利润表勾稽不上可以申报吗
会计宝
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Harry老师2022-05-25 08:08

你好,需要符合勾稽关系,以前年度损益调整发生的情况下,资产负债表和利润表勾稽关系符合这个就可以的, 未分配利润期末数=未分配利润期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整
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2022-05-25 08:1259600372

我刚来这个单位 我的上一任已经报完汇算清缴了 我看到他的表勾稽不上 资产负债表得出的数据是360 利润表报的是400
会计宝
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Harry老师2022-05-25 08:13

可以联系当地税务局,按要求进行更正申报。

2022-05-25 08:1459600372

我问前任 她说差几十没事 税务局不会查 让我不要改动了
会计宝

2022-05-25 08:1759600372

这400最后也弥补了亏损 没交税
会计宝
会计宝

Harry老师2022-05-25 08:37

涉及不到补缴税还好

2022-05-25 08:4159600372

那就按这个不勾稽的报表报也可以吧 只要税务局不来找就没事吧
会计宝

2022-05-25 08:4259600372

我今年的按正确的报就可以吧
会计宝
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Harry老师2022-05-25 08:43

只要不涉及税应该没什么大事,今年按正确的来。

2022-05-25 08:5159600372

好的 那弥补亏损 我需要做会计分录吗 老师你说的以前年度损益是指固定资产那个吗
会计宝
会计宝

Harry老师2022-05-25 08:54

以前年度损益调整是对以前年度财务报表中的重大错误的更正。这种错误包括计算错误、会计分录差错以及漏记事项。

2022-05-25 09:0159600372

好的 谢谢老师 弥补亏损需要做分录吗
会计宝
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Harry老师2022-05-25 09:03

税后利润弥补以前年度亏损是自动弥补的,所以无需做分录。

2022-05-25 09:0859600372

那我报表需要改吗 下一年度资产负债表的期初是上一年的期末 一季度的报表接着没弥补的做是吗
会计宝
会计宝

Harry老师2022-05-25 09:12

是的,如果需要衔接上则需要更正申报过的财务报表,弥补只是在企业所得税申报表主表里,在利润总额下面有一行涉及,需要填写附表。

2022-05-25 09:3459600372

好的 老师 就拿我们单位来说 年报报的汇算清缴资产负债表未分配利润是-1000 期末是-600 本年利润是400 这400也弥补亏损 那我一季度的期初数是-600接着做是吧
会计宝
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Harry老师2022-05-25 09:50

是的

2022-05-25 09:5459600372

好的 谢谢老师
会计宝
Harry老师

Harry老师2022-05-25 09:55

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