22年多计提了一笔分录19.6万元 借:管理费用-工资 贷:应付工资 这笔分录在23年冲回的时候用了“以前年度损益调整”科目,导致资产负债表和利润表勾稽关系不平,请问因为做了这笔分录,需要更正申报22年的年度财务报表和汇算清缴吗?

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2024/4/5 23:45:49

22年多计提了一笔分录19.6万元 借:管理费用-工资 dai:应付工资 这笔分录在23年冲回的时候用了“以前年度损益调整”科目,导致资产负债表和利润表勾稽关系不平,请问因为做了这笔分录,需要更正申报22年的年度财务报表和汇算清缴吗?

需要

请问22年的财务报表更正哪里呢?因为分录是在2023年做的

22年多计提了费用汇算清缴纳税调整,更正22年报表初数

22年?不是应该更正23年的起初数吗

22年年末数

不好意,输入错误就是23年年初数

请问22年的财务报表也需要更正吗,以前年度损益调整科目是在23年做的,22年没有这些分录

直接调整22年的财务年报

汇缴清算按调整后的22年财报进行填报

你要把23年调整的这笔分录差额,在22年年报资产负债表和利润表都要进行调整,这样23年1季度就不会产生差额了

好的 谢谢老师

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2024-04-05 23:45匿名提问

22年多计提了一笔分录19.6万元 借:管理费用-工资 dai:应付工资 这笔分录在23年冲回的时候用了“以前年度损益调整”科目,导致资产负债表和利润表勾稽关系不平,请问因为做了这笔分录,需要更正申报22年的年度财务报表和汇算清缴吗?
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李凤2024-04-05 23:46

需要

2024-04-05 23:47匿名提问

请问22年的财务报表更正哪里呢?因为分录是在2023年做的
会计宝
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李凤2024-04-05 23:47

22年多计提了费用汇算清缴纳税调整,更正22年报表初数

2024-04-05 23:48匿名提问

22年?不是应该更正23年的起初数吗
会计宝
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李凤2024-04-05 23:48

22年年末数
会计宝

李凤2024-04-05 23:49

不好意,输入错误就是23年年初数

2024-04-05 23:50匿名提问

请问22年的财务报表也需要更正吗,以前年度损益调整科目是在23年做的,22年没有这些分录
会计宝
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李凤2024-04-05 23:56

直接调整22年的财务年报
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李凤2024-04-05 23:57

汇缴清算按调整后的22年财报进行填报
会计宝

李凤2024-04-06 00:01

你要把23年调整的这笔分录差额,在22年年报资产负债表和利润表都要进行调整,这样23年1季度就不会产生差额了

2024-04-06 00:06匿名提问

好的 谢谢老师
会计宝
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李凤2024-04-06 00:07

不客气
李凤

李凤2024-04-06 00:08

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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