麻烦老师帮我看看我做的计提4月份电费的分录有没有错误,尤其是我红色框框内的这个属于宿舍楼的电费,需要进项转出的这个科目有没有做错

2022/6/15 15:45:05

麻烦老师帮我看看我做的计提4月份电费的分录有没有错误,尤其是我红色框框内的这个属于宿舍楼的电费,需要进项转出的这个科目有没有做错

职工福利出的进项税 借 管理费用福利费 dai 应交税费 应交增值税 进项税转出

那229.16元需转出的增值税要从待认证税额中转出吗

嗯嗯

借 待认证税229.16 dai:应交增值税(进项税额转出)229.16 借:管理费用-福利费 229.16 dai:待认证税额 229.16

这个分录是对的吗

这样待认证税额一借一dai并未减少啊

嗯嗯,就是没减少,认证100转出20,实际抵扣80

你先全认证了,然后再转出

没毛病

补充:先把待认证抵扣里面的金额正常认证,再从进项税额中转出。

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曹老师CPA注册会计师答疑老师
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2022-06-15 15:45匿名提问

麻烦老师帮我看看我做的计提4月份电费的分录有没有错误,尤其是我红色框框内的这个属于宿舍楼的电费,需要进项转出的这个科目有没有做错
会计宝

2022-06-15 15:05匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

曹老师CPA2022-06-15 15:46

职工福利出的进项税 借 管理费用福利费 dai 应交税费 应交增值税 进项税转出

2022-06-15 15:50匿名提问

那229.16元需转出的增值税要从待认证税额中转出吗
会计宝
会计宝

曹老师CPA2022-06-15 15:52

嗯嗯

2022-06-16 08:52匿名提问

借 待认证税229.16 dai:应交增值税(进项税额转出)229.16 借:管理费用-福利费 229.16 dai:待认证税额 229.16
会计宝

2022-06-16 08:52匿名提问

这个分录是对的吗
会计宝

2022-06-16 08:53匿名提问

这样待认证税额一借一dai并未减少啊
会计宝
会计宝

曹老师CPA2022-06-16 11:51

嗯嗯,就是没减少,认证100转出20,实际抵扣80
会计宝

曹老师CPA2022-06-16 11:52

你先全认证了,然后再转出
会计宝

曹老师CPA2022-06-16 11:52

没毛病
会计宝

官方回复2022-06-17 10:56

补充:先把待认证抵扣里面的金额正常认证,再从进项税额中转出。

问答已结束!

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