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开发票氟利昂的单位应该写什么呢?#工业制造#

会计宝 高老师

公斤或压力     查看详情

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电子公司,SMT贴片来料加工(客户提供原材料,我们只负责加工),开发票的货物名称请问怎么选?#工业制造#

会计宝 venus老师

税收分类编码 20105 税收分类名称 其他加工劳务 开票商品名称 *劳务*加工费 税率 13%      查看详情

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政府给的返岗交通补贴,发到公司,公司在发工资的时候发给个人,需要在工资里面过税吗?#工业制造#

会计宝 patience

员工取得的政府返工补助不征个税     查看详情

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老师,我们公司买了一个公寓,咋做帐,怎么计算房产税,需不需要缴纳土地使用税,金额在1059万#工业制造#

会计宝 杨老师

借:固定资产dai:银行存款(没有进项税的情况下)     查看详情

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想问一下,公司找同行公司帮忙卖货,月底给该公司返利,请问付款时需要给对方公司开普通发票吗如果开开什么服务费吗?需要其他协议类做支撑吗?#工业制造#

会计宝 甘老师

销售返利需要开具发票。按照相关税收政策的规定,生产企业从销售企业那里取得的返利收入发票有两类,一类是与商品销售量、销售额挂钩的各种返还收入,应开具增值税普通发票,冲减当期增值税进项税。一类是与商品销售量、销售额无必然联系,且经销企业向生产厂家提供一定劳务的收入,例如进场费、广告促销费、上架费、展示费、管理费等,应开具服务业发票。     查看详情

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老师,残保金怎么样可以少交一点#工业制造#

会计宝 甘老师

安排足够的残疾人可以有优惠减免     查看详情

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小企业,目前就两个人的公司,刚成立八个月,需要交残保金吗?怎么交?#工业制造#

会计宝 许老师

残保金通常所有企业都需要缴纳的      查看详情

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老师,我去年汇算清缴的时候享受500万一次性折旧,有一台车,但是在今年转卖了,我这个调增是明年汇算清缴的时候吗?#工业制造#

会计宝 甘老师

直接做固定资产清理计入资产处置损益 缴纳所得税     查看详情

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亩产税收考核有等级吗?#工业制造#

会计宝 甘老师

有的,每个地方标准不一样     查看详情

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所得税年报中工资薪金包括集体的单位部分保险吗?#工业制造#

会计宝 甘老师

第1行“一、工资薪金支出”:包含个人社保的。单位的部分是第8行“五、各类基本社会保障性缴款”     查看详情

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出口装货单怎么填#工业制造#

会计宝 甘老师

如果是无纸化报关,那么严格的说已经没有装货单了     查看详情

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一般纳税人给一般纳税人开票 开的货物是石子 开的专票 这票里包括资源税 运费吗? #工业制造#

会计宝 杨老师

这个是你们直接协商的,价款中包不包含相关税费     查看详情

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老师企业所得税预缴都需要填写哪些表#工业制造#

会计宝 小妮老师

第一个表是必须要申报的,固定资产的那个牵涉就申报不牵涉0申报     查看详情

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一般纳税人清不了卡#工业制造#

会计宝 小小

是不是增值税申报出现异常?     查看详情

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服装厂请装修工装修了2个月,装修工的工资要替他申报个税吗,还是他们自己开劳务费发票给我们#工业制造#

会计宝 甘老师

需要开劳务发票,同时你们需要按劳务申报他们的个税     查看详情

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个人在电子税务局代开:建筑服务-挖机工程 税点是几个点啊?#工业制造#

会计宝 甘老师

目前个人代开发票是免增值税的     查看详情

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漏了一个员工的个税没有报,那可以从这个月把他之前的工资总额加起来一起申报吗?#工业制造#

会计宝 高老师

补申报吧,工资合计加起来申报可能会涉及个税     查看详情

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老师好,工会经费的计税依据和计算方法?#工业制造#

会计宝 甘老师

工会经费按工资总额计算缴纳     查看详情

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河北省再生资源增值税即征即退电子税务局备案流程?老师#工业制造#

会计宝 甘老师

河北省电子税务局——我要办税——税收减免——增值税即征即退备案     查看详情

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请问老师,这个工会经费纳税申报表怎么填呢?#工业制造#

会计宝 冰山老师

直接 填列工资     查看详情

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开模具增值税发票内容应该怎么开?#工业制造#

会计宝 甘老师

就开模具就行     查看详情

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为什么申报纳税的时候,填完表一表二,主表的数据没有出来呢#工业制造#

会计宝 清岚

可能是系统问题     查看详情

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报税问题#工业制造#

会计宝 小妮老师

你好同学,具体什么问题     查看详情

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专用发票开具返修件一批可以吗?有返修清单,真实的业务。制造业。#工业制造#

会计宝 许老师

你们实际业务是修理还是销售返修件呢?      查看详情

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已经认证的抵扣的发票现在要退回怎么处理#工业制造#

会计宝 tammy老师

已经认证抵扣的发票需要开具红字信息表给对方,让对方开具负数发票交给你们     查看详情

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企业没有残疾人 残疾人就业保障金需要填报吗#工业制造#

会计宝 小妮老师

要是没有核上可以不用申报     查看详情

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发放临时工工资不报个税可以入外帐吗?#工业制造#

会计宝 甘老师

计入外账都要代扣代缴个税的     查看详情

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有农产品加计扣除,之前一直是这样申报的,这个月申报,就出现这样的提示#工业制造#

会计宝 高老师

检查下附表二对应栏目填写是否正确     查看详情

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以员工个人名字开具的通行费发票是否能在公司做税前扣除#工业制造#

会计宝 andy老师

不属于公司费用不能税前扣除     查看详情

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随便拆分还是按整先拆,这个怎么算呢?#工业制造#

会计宝 小妮老师

开票金额按照实际开具发票的数填,未开具发票的填到未开票金额     查看详情

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物料名称与规格型号一样是可以的嘛?#工业制造#

会计宝 wam

物料名称、规格型号是两个识别特征。规格是物料下的进一步细分     查看详情

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老师你好,这种发票可以抵扣进项税吗#工业制造#

会计宝 甘老师

可以的,①取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; ②取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9%     查看详情

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小微企业有减按的所得税公式 可以乘25%乘20% 还可以换算成哪个公式#工业制造#

会计宝 杨老师

你这个就是按政策直接计算的公式,没有其他的公式,要不就是应纳税所得额 直接乘以5%(就是20%*25%的结果)     查看详情

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你好老师,我想问下迟到扣款走哪个科目???#工业制造#

会计宝 小妮老师

有些企业是在核算工资时直接扣除了,你们要是单独核算单独缴纳的计入营业外收入     查看详情

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老师你知道制造业毛利吗#工业制造#

会计宝 甘老师

毛利大约在10%-15%左右 具体的毛利率等水平还要看是什么制造行业。可以去证券网站上查下龙头企业得大概的各项比率分析     查看详情

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当月应交税费应交增值税进项税额有余额导致资产负债表不平要怎么处理#工业制造#

会计宝 patience

这个应交增值税进项税额有余额不影响资产负债表平衡。     查看详情

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生产风力发电机器设备企业有什么税收优惠,税率多少#工业制造#

会计宝 高老师

新《企业所得税法》(主席令第二十三号)第二十七条第(二)项规定,从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得可以免征、减征企业所得税。   《企业所得税法实施条例》(国务院令第512号)第八十七条规定,企业所得税法第二十七条第(二)项所称国家重点扶持的公共基础设施项目,是指《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》规定的港口码头、机场、铁路、公路、城市公共交通、电力、水利等项目。企业从事前款规定的国家重点扶持的公共基础设施项目的投资经营的所得,自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。   《财政部 国家税务总局 国家发展改革委关于公布公共基础设施项目企业所得税优惠目录(2008年版)的通知》(财税[2008]116号)附件《公共基础设施项目企业所得税优惠目录(2008年版)》中包含风力发电新建项目,范围、条件及技术标准为由政府投资主管部门核准的风力发电新建项目。   《国家税务总局关于实施国家重点扶持的公共基础设施项目企业所得税优惠问题的通知》(国税发[2009]80号)第六条规定,企业同时从事不在《目录》范围的生产经营项目取得的所得,应与享受优惠的公共基础设施项目经营所得分开核算,并合理分摊企业的期间共同费用;没有单独核算的,不得享受上述企业所得税优惠。期间共同费用的合理分摊比例可以按照投资额、销售收入、资产额、人员工资等参数确定。上述比例一经确定,不得随意变更。凡特殊情况需要改变的,需报主管税务机关核准。     根据上述规定,风力发电企业销售自产的利用风力生产的电力产品,符合条件的风力发电新建项目可以享受自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税的优惠政策。需要注意的是,如果你公司成立的风力发电企业同时从事不在企业所得税优惠目录范围的生产经营项目取得的所得应与风力发电新建项目的所得分开核算并合理分摊期间共同费同。     查看详情

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黄沙 石子开专票的税率是多少?#工业制造#

会计宝 王苗苗老师

可以参考下     查看详情

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营业外收入需要缴纳增值税吗#工业制造#

会计宝 蒋老师

一般不需要交增值税 需要交企业所得税     查看详情

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公司雇零时工,除了让对面提供劳务发票,我公司有代扣代缴个税的义务吗?如果有,个税的税率是多少?#工业制造#

会计宝 清岚

如果对方在代开发票的时候没有缴纳个人所得税,需要支付方代扣代缴     查看详情

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再生资源行业,减计所得税优惠多少?#工业制造#

会计宝 高老师

生产《资源综合利用企业所得税优惠目录(2021年版)》内符合国家或行业相关标准的产品取得的收入,在计算应纳税所得额时,减按90%计入当年收入总额,其他业务均按企业所得税相关规定执行。     查看详情

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摩托车头盔属于什么税目#工业制造#

会计宝 杨老师

你是想问他属于什么税收编码?     查看详情

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为什么淘宝帮公司买办公电脑不能开专票啊#工业制造#

会计宝 易老师

不是不能,是人家不愿意开专票,目前开普票增值税免征     查看详情

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老师,制造企业招用熟练劳务工,是通过劳务分包?还是通过劳务派遣公司?#工业制造#

会计宝 patience

一般是通过劳务派遣公司     查看详情

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收到的专票上收款人和复核人是空白的,需要退回吗?#工业制造#

会计宝 甘老师

按照发票管理办法第22条“开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性开具发票”发票上面有的栏目当然要填写。 1、自助机代开,收款人:法人,复核人:财务负责人,开票人:代开机名称。 2、前台领取,如要求前台填写,则按纳税人要求填写,否则收款人、复核人为空,开票人为前台操作人员。 3、EMS邮寄,收款人、复核人为空,开票人为操作人员。 依据:中华人民共和国发票管理办法实施细则(2019年修订版),国家税务总局令第48号发布日期:2019.7.24     查看详情

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已经申报了个税工资 才发现多报了 有几个已经离职了 这种情况要怎么处理?#工业制造#

会计宝 杨老师

已经离职的工资金额申报的0?     查看详情

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老师,请问现在个体户开三个点的发票,也是免征增值税吗?#工业制造#

会计宝 andy老师

普票免税,专票3%     查看详情

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我想请问一下这个里面的最终未缴增值税可以用销项总额减去进项得出吗?#工业制造#

会计宝 清岚

如果你们应交税费科目就只有这两个,是可以这样计算的总数的     查看详情

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老师好,提供进项发票554350,进项税额等于62245.68,是怎么计算得出的呢?#工业制造#

会计宝 王苗苗老师

因为税率不同,不能用不含税金额直接乘以税率,需要根据你收到的发票按照发票上的进项税额统计     查看详情

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去年预交的企业所得税多缴了,现在专管员喊申请退,这个能不能不退呢#工业制造#

会计宝 patience

建议你去申请退,因为企业所得税汇算清缴多缴的税款只退不抵     查看详情

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老师您好,我们进货的成本没有发票,这样的话我们在报年度所得税的时候,是不是没有发票的成本是不能计入的?我们是小规模纳税人。#工业制造#

会计宝 patience

一般是的,如果小额零星支出,对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。     查看详情

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汇算清缴退税怎么申报#工业制造#

会计宝 杨老师

我要办税,选择一般退(抵)税管理     查看详情

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购买方已经抵扣认证的增值税电子专用发票部分退货应该如何冲红#工业制造#

会计宝 patience

开具红字电子专票的流程主要可以分为三个步骤。 第一步是购买方或销售方纳税人在增值税发票管理系统(以下简称“发票管理系统”)中填开《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》)。根据购买方是否已将电子专票用于申报抵扣,开具《信息表》的方式分为两类。第一类是购买方开具《信息表》。如果购买方已将电子专票用于申报抵扣,则由购买方在发票管理系统中填开并上传《信息表》,在这种情况下,《信息表》中不需要填写相对应的蓝字电子专票信息。     查看详情

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收到个人提供的服务 劳务费的发票 我们公司要替他交个税吗#工业制造#

会计宝 patience

是的,公司有代扣代缴义务     查看详情

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老师,这个怎么做#工业制造#

会计宝 甘老师

是需要看经营范围开票还是怎么?     查看详情

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什么叫高开发票,高开多少会有风险,涉及税务、账务有什么注意事项#工业制造#

会计宝 小妮老师

高开发票又叫虚开发票     查看详情

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登陆自然人电子税务局,但是找不到企业个税申报界面怎么办#工业制造#

会计宝 patience

个税是在自然人税收管理系统申报     查看详情

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公司将自己租的地再租出去给其他公司,开票名称要怎么开呢#工业制造#

会计宝 patience

租赁服务     查看详情

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老师你好,我们公司属于生产加工机械配件的,没有运输服务找个经营范围,客户那边给业务员提供的合同需要开运费,公司财务把“运费”开成“高压管汇/运费”行不行#工业制造#

会计宝 高老师

建议咨询下当地主管税局,超经营范围的开票,如果税局许可根据真实业务自开,如果不许可税局代开     查看详情

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在网上办理税务登记吗?怎么办?#工业制造#

会计宝 清岚

新开业纳税人可通过电子税务局,选择进入“新办纳税人套餐服务”,办理电子税务局注册开户、登记信息确认、财务会计制度及核算软件备案、纳税人存款账户账号报告、增值税一般纳税人登记、发票票种核定、增值税专用发票最高开票限额审批、实名办税、增值税税控系统专用设备初始发行、发票领用等。具体办理中,纳税人可依据自身情况,按照相关提示,有选择性地完成上述等事项。     查看详情

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办完营业执照后,再办税务登记有时间限制吗?#工业制造#

会计宝 杨老师

30日内     查看详情

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员工扣罚工资是在税前扣还是税后扣,#工业制造#

会计宝 安叔老师

是的     查看详情

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老师,咨询一下,现在申请核定印花税,往年的印花税还要申报吗,还是核定什么时间就从什 么时候申报呢,往年的就不管呢?
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