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给员工保的海陆空意外险只能开个人发票,公司可以报销吗?能税前扣除吗#工业制造#

会计宝 燕子老师

同学你好,员工正常的支出开的个人发票公司也可以走报销,报销看的是公司的制度,但是因为没有取得正规发票,需要所得税汇算清缴时纳税调增     查看详情

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老师,上个月申报附加费时,忘了恩减免了,附加税多交了一半,怎么申请退回?#工业制造#

会计宝 andy老师

可以去大厅修改申报表     查看详情

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全年奖金算错了,速算扣除数那里是按单月×12个月来减的,这个怎么弥补?#工业制造#

会计宝 许老师

申报的时候没错吧?     查看详情

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出口退税企业会计交接的时候需要交接哪些关于出口退税的资料,国家外汇管理局数字平台密码需要问对方吗#工业制造#

会计宝 燕子老师

同学你好,出口退税会计交接和普通会计交接流程是一样的,主要就是会计凭证,相关印章,税务平台和出口退税申报平台的密码,还有电子税务局身份变更。一般国家外汇管理局申报外汇都是公司负责报关的船务部门做的,如果你们公司是会计申报的可以和对方要下密码     查看详情

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子公司业务可以开票给总公司吗?有三方协议#工业制造#

会计宝 清岚

尽量不要     查看详情

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请问公司老板借款后投入公司运营,公司每月转借款利息给老板还款,这个借款利息公司能税前扣除吗#工业制造#

会计宝 云峰老师

同学你好,这个借款利息,如果没有发票,也没有扣个税,是不能税前扣除的。 正常作账,企业所得税汇算清缴前纳税调增。     查看详情

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老师,22.12月报的税,今天发现负债表跟利润表错误,怎么补救?#工业制造#

会计宝 甘老师

可以再检查一遍,最终三大报表定稿后,再登录电子税务局,更正财务报表     查看详情

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2023年小规模纳税人可以开3点税率的0普票吗#工业制造#

会计宝 燕子老师

同学你好,根据国家税务总局最新政策,针对适用3%征收率的应税销售额,减按1%征收,所以,小规模纳税人开具普通发票的,只能选择1%税率的发票,若开具专用发票的,可以根据客户需求,享受3%减按1%征收优惠政策,开具1%税率的专票,也可以选择放弃该减税政策,开具3%税率的专票     查看详情

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电票红冲要注意哪些问题,红冲次数太多,或是金额太大有什么影响吗?#工业制造#

会计宝 许老师

只要不是故意红冲没多大问题     查看详情

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为了避税,老板让亲戚开个个体户,然后把年底分红转到个体户,个体户给公司开票,现在个体户查的比较严,还可以吗#工业制造#

会计宝 云峰老师

同学你好 这个年底分红,从公司出去,是以什么名义出去的     查看详情

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我们开票是根据Erp系统的发票开具增值税发票。年关结账的时候因为财务人员阳了,没有核对两者,本月发现增值税开票有几张开错的没有作废,导致开票比系统多。这种情况会有什么后果,有没有补救方法,应该怎么处理。请老师指导。#工业制造#

会计宝 wam

同学你好,像这种情况只能在发现的当月做红冲了,如果对方还没有认证抵扣的可以联系对方把抵扣联,发票联寄回给你,然后销售方直接红冲。如果对方已认证抵扣的只能联系对方开具红字发票信息表,然后上传,你才能开红字发票     查看详情

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第四季度企业所得税已报但有错误可以修改吗#工业制造#

会计宝 甘老师

可以更正申报     查看详情

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我们是新公司,没报过环保税,这个数字怎么看要哪个?#工业制造#

会计宝 许老师

你们是什么类型的公司?有核定环保税这个税种吗     查看详情

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你好,附加税城市建设附加税我想减半退税,减税性质代码该填什么才会减半呢?#工业制造#

会计宝 甘老师

小规模纳税人是填写完增值税税申报表后,填附加税的表自动生成减征的,代码应该是其他     查看详情

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老师,您给看看,这表里的计算关系,这个应交税费是真的吗?#工业制造#

会计宝 andy老师

只有这一张表?     查看详情

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转让股权个人所得税在哪里查询#工业制造#

会计宝 wam

在个税APP     查看详情

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老师你好,未报税的已经自动清卡了,有什么影响吗?#工业制造#

会计宝 云峰老师

同学你好,未报税不会自动清卡的      查看详情

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咨询城建税的计提依据是上个月交的税,不是账上的金额 因为实际交的税和账面金额不一样?#工业制造#

会计宝 甘老师

城建税的计税依据是实际需要缴纳增值税和消费税     查看详情

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老 老师之前待认证的专票,已经做进去了,现在我认证了,分录要怎么做#工业制造#

会计宝 tammy老师

之前你是怎么做账的     查看详情

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公司为销售商品购买了一辆轿车,需要交印花税吗?#工业制造#

会计宝 甘老师

购销合同需要缴纳印花税     查看详情

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老师 您好 这个机打发票是专票还是普票#工业制造#

会计宝 蒋老师

你好同学,是普票     查看详情

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您好,老师!公司购买生产机器123000元,申报企业所得税的固定资产加速折旧摊销折旧表怎么填写#工业制造#

会计宝 tammy老师

折旧摊销表,税法规定可以加速折旧,你就按多少去填写就好了,但是会计上要按税法的年限去计提折旧摊销     查看详情

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你好老师:收入2234万元不交增值税,有风险吗,谢谢老师#工业制造#

会计宝 tammy老师

有,金额比较大,涉及税款比较多,有可能会被罚款还可能量刑     查看详情

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请问下这个个人生产经营所得怎样才不用交税吗?填多少合适?#工业制造#

会计宝 甘老师

建议按实际申报     查看详情

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开加工费发票和销售商品专用发票有什么区别?#工业制造#

会计宝 patience

开加工费发票,*劳务*加工费。销售商品,比如销售橡皮,*文具*橡皮。根据开票内容不同,税收编码不同。     查看详情

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关于税负的,老师我想整年交0.028的税率,请问我12月最后一个月要勾选多少进项才够0.028税负率呢。#工业制造#

会计宝 云峰老师

同学你好 不含税销售收入*(1-2.8%)就是需要勾选的进项     查看详情

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企业内退、不在岗人员的工资,社保,可以税前扣除吗?#工业制造#

会计宝 patience

实行内部退养的个人在其办理内部退养手续后至法定离退休年龄之间从原任职单位取得的工资、薪金,不属于离退休工资,应按“工资、薪金所得”项目计征个人所得税。可以税前扣除     查看详情

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小规模纳税人需要申报个税吗?#工业制造#

会计宝 清岚

有核定就需要申报     查看详情

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第四季度的所得税按哪个数值计提?#工业制造#

会计宝 高老师

利润表的本年累计     查看详情

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进项发票>销项发票,可以不交税吗,税务会有风险吗#工业制造#

会计宝 清岚

进项税大于销项税不缴增值税     查看详情

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机器设备的专用发票可以抵扣吗?#工业制造#

会计宝 patience

是一般纳税人么,机器设备的用途是什么     查看详情

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车企开票跨年了突然发现票前期少开了二百多万,发票现在怎么开?#工业制造#

会计宝 许老师

同学你好,如果发现前期发票开少了,那就在发现月份补开对应发票的金额就好了     查看详情

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请问,我用税务ukey开电子专票的红字信息表,一直显示没有原票抄报信息是为什么?怎么解决?#工业制造#

会计宝 甘老师

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份,如果没有,需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除,因为系统不稳定等因素,发票数据传输有一定的延迟,建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行,建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理,可详细描述派单到服务单位协助处理。     查看详情

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请问这个企业所得税年报,这个数怎么得到的呢?#工业制造#

会计宝 patience

12680*(25%-2.5%)     查看详情

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收到专用发票,但是发票联字体为黑色可以使用吗?正常情况下发票联字体应为蓝色#工业制造#

会计宝 杨老师

今年账面要计提折旧,会不会亏损要看你们今年的收入情况      查看详情

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原料已经退回给供应商,但是供应商没开红冲发票,开的销售折扣的发票#工业制造#

会计宝 甘老师

正常是开红字发票     查看详情

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老师,这两张普票是同一家公司开来的,但税率不同,税额也不同,是开错了吗?#工业制造#

会计宝 甘老师

一张是开的普通发票(如果对方是小规模纳税人,那么上面显示免税是对的)     查看详情

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老师,请问不在经营范围内的业务允许开专用发票吗?#工业制造#

会计宝 甘老师

不在经营范围内,建议增加经营范围再开票哦     查看详情

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我想问一下就是我们增值税该怎么合理避税呢,进项发票没有#工业制造#

会计宝 patience

一般纳税人么     查看详情

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你好老师,我们有个客户要求我们年底赞助,然后要求我们公账对公账打赞助款且不开票,这行为合法可行吗#工业制造#

会计宝 云峰老师

同学你好 这个赞助是根据我们的意愿和双方的合约约定的。 我们如果赞助,对方不给开发票,我们就是捐赠,在企业所得税前是不能抵扣所得额的      查看详情

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这种情况税率是多少呢?能否按照6%缴纳增值税#工业制造#

会计宝 patience

如果是一般纳税人,服务类的增值税税率是6%     查看详情

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您好,我想问下,我们是小规模纳税人,季度开专票有12000元销项税额,现取得普票,进项7000元,可以抵扣吗,最后交多少税?#工业制造#

会计宝 小妮老师

你们是小规模纳税人,无论取得的普票还是专票都不能抵扣     查看详情

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员工酒店隔离计入应付职工薪酬?福利费? 要交个税吗#工业制造#

会计宝 甘老师

对,做到福利费去,实报实销,不涉及个税     查看详情

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给员工买的福利牛奶没有合同也需要交印花税吗#工业制造#

会计宝 高老师

不需要     查看详情

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制造业,我们有一辆小车报废,卖给一家专业报废公司,需要开发票,是开什么科目#工业制造#

会计宝 王苗苗老师

是汽车么,可以开*机动车*汽车     查看详情

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售后维修服务交印花税吗#工业制造#

会计宝 王苗苗老师

售后维修服务收费么,修理服务收入需要缴纳印花税     查看详情

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公司厂房是向个人租的,电费发票开不了,成本少了这一块,怎么办#工业制造#

会计宝 蒋老师

租赁费方面个人可以去税务局申请代开发票     查看详情

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无票购入材料、需要纳税调增的分录要怎么做#工业制造#

会计宝 王苗苗老师

无票的成本不得税前扣除,在汇算清缴时,在申报表上调整。     查看详情

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老师好,发票备注栏可以按客户要求填写内容吗#工业制造#

会计宝 云峰老师

同学你好 发票备注栏,除了法律一定要求填写的外,其他的可以按客户的要求填写     查看详情

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老师,增值税普票增面额,十万元版增百万元版怎么操作?#工业制造#

会计宝 清岚

你好登录电子税务局→点最下方的【涉税服务】→点上方的【事项办理】或者发票管理 →点【发票票种核定】,进入界面后,同样按照系统的步骤一步步填写表格上传资料即可,申报上传后,可在【事项进度管理】中查看申报进度。     查看详情

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购入进口固定资产会涉及什么税务问题#工业制造#

会计宝 燕子老师

同学你好,如果是进口固定资产会涉及进口关税和进口环节的增值税,其中进口环节的增值税可以在勾选平台进行进项勾选抵扣     查看详情

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可以经常开电费发票的经营范围是什么#工业制造#

会计宝 小妮老师

售电、电力供应、售电服务、电力销售其中一项即可     查看详情

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电子税务局里面的注册信息怎么删除掉呢?#工业制造#

会计宝 清岚

注册是什么信息?     查看详情

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老师好,之前做了无票收入,客户又要发票怎么处理#工业制造#

会计宝 patience

可以正常开票,然后之前做的无票收入冲掉,按票面重新入账     查看详情

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一般纳税人,免税票有什么用#工业制造#

会计宝 甘老师

收到的农产品免税收购发票可以凭票计算进项税抵扣     查看详情

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计提工资时为什么应发数要减去独生子女费、高温补贴?#工业制造#

会计宝 高老师

独生子女费不属于工资      查看详情

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请问开出口的发票,商品名称要和报关单一致吗?#工业制造#

会计宝 甘老师

根据国家税务总局2013年12号公告规定,出口企业出口货物报关单、增值税专用发票上的商品名称须相符,否则不得申报出口退(免)税。     查看详情

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公司厂房及设备租赁账务处理及税率是多少?#工业制造#

会计宝 云峰老师

同学你好     查看详情

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我公司有出口的业务,一直是不缴纳增值税的,也没有做过出口退税,请问操作是否正确?出口退税指的是退采购环节的税,还是退销售环节的税?#工业制造#

会计宝 甘老师

出口免税方式的就是你们这种,选择了这种方式出口免增值税,不用去申请退税     查看详情

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你好老师,我想问一下我们采购货物的发票开过来了,货物运输票没开进来,我这边可以开销售发票吗?#工业制造#

会计宝 甘老师

销售完成了达到条件就可以开销售发票     查看详情

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开具三个点的加工费专票,属于什么性质的纳税人?#工业制造#

会计宝 patience

小规模纳税人     查看详情

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销售货物买一赠一怎么开发票#工业制造#

会计宝 高老师

赠品开在发票上,单价匀出来就好     查看详情

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小规模企业,开了专票300万出去,法人说这个300万款是需要过几个月甚至半年项目完成才能收到款,所以要求300万走预收账款,票是8月份开的,增值税和企业所得税都交了,现在改报表要怎么改?更正的话系统会比对不通过,报增值税#工业制造#

会计宝 andy老师

发票已经开了的话,增值税需要正常申报缴纳,企业所得税不满足收入确认条件的话,不申报,但是实操中通常都是已开票时间申报缴纳税款,如果你想更正报表,比对不通过需要到大厅处理     查看详情

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请问个税扣缴当时选择了综合年度自行申报可以修改吗#工业制造#

会计宝 小小

年中不可以修改      查看详情

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  A退休后被甲公司返聘,月工资4800.00元,无社保公积金和其他专项扣除。A还有全年劳务报酬所得是75000.00元。个税汇算清缴时应交个税怎么计算?#工业制造#

会计宝 云峰老师

通常退休返聘与用工单位之间是属于劳务关系,其报酬属于“劳务报酬”。 《国家税务总局关于个人兼职和退休人员再任职取得收入如何计算征收个人所得税问题的批复》(国税函[2005]382号)规定,退休人员再任职取得的收入,在减除按个人所得税法规定的费用扣除标准后,按“工资、薪金所得”应税项目缴纳个人所得税。 即平时按劳务报酬预扣预缴,年度汇算清缴按工资所得汇算     查看详情

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进项发票抵扣的内容是否同销售出库明细要一致呢?#工业制造#

会计宝 云峰老师

同学你好 你说的是一个期间,还是从开始至销售的对应      查看详情

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填写了未开票的销项也要用进项来抵扣吗#工业制造#

会计宝 patience

是一般纳税人么,填写了未开票的销项可以用进项来抵扣     查看详情

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老板申请了高新技术企业,但是没有在研发的产品怎么办#工业制造#

会计宝 patience

没有在研发的产品,就没有研发支出,不能享受研发费用的加计扣除     查看详情

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10月份入职,月工资20000万,1-9月没单位,个税申报的时候,按一个月的5000扣,还是按1-10月,50000元扣?#工业制造#

会计宝 patience

在个税预缴的时候是按5000扣除,到次年个税汇算的时候,如果1-9月没有收入,是全年扣除是60000,个税多退少补     查看详情

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工资怎么做加计扣除?#工业制造#

会计宝 安叔老师

第九十五条企业所得税法第三十条第(一)项所称研究开发费用的加计扣除,是指企业为开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按照规定据实扣除的基础上,按照研究开发费用的50%加计扣除;形成无形资产的,按照无形资产成本的150%摊销。 第九十六条企业所得税法第三十条第(二)项所称企业安置残疾人员所支付的工资的加计扣除,是指企业安置残疾人员的,在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上,按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除。残疾人员的范围适用《中华人民共和国残疾人保障法》的有关规定。     查看详情

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EXW可以退税的吗?#工业制造#

会计宝 杨老师

可以     查看详情

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退税怎么退 需要准备什么材料吗#工业制造#

会计宝 甘老师

留抵退税的话,符合条件可以在电子税务局申请     查看详情

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