老师,金税盘技术维护费怎样账务处理

2022/6/28 14:47:54

老师,金税盘技术维护费怎样账务处理

支付技术维护费时 借:管理费用 dai:银行存款/现金; 抵减增值税税额 借:应交税费——应交增值税(减免税款) dai:管理费用

应交增值税减免税款月末要结转吗?

我这是以前发生的技术维护费,但是公司有留底税,就一直没有抵扣,之前也就做了:借管理费用 dai现金,没有抵扣需要反映在减免税款里吗?

没有抵扣不需要反映在减免税款里,等实际抵扣的时候反映在减免税款里

减免税款月末需要结转吗?

要结转到未交增值税吗?

要的

是的

请老师给出完整的账务处理步骤呢

借 应交税费-未交增值税 dai应交税费——应交增值税(减免税款)

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2022-06-28 14:47真真

老师,金税盘技术维护费怎样账务处理
会计宝
会计宝

patience2022-06-28 14:59

支付技术维护费时 借:管理费用 dai:银行存款/现金; 抵减增值税税额 借:应交税费——应交增值税(减免税款) dai:管理费用

2022-06-28 15:45真真

应交增值税减免税款月末要结转吗?
会计宝

2022-06-28 15:47真真

我这是以前发生的技术维护费,但是公司有留底税,就一直没有抵扣,之前也就做了:借管理费用 dai现金,没有抵扣需要反映在减免税款里吗?
会计宝
会计宝

patience2022-06-28 15:50

没有抵扣不需要反映在减免税款里,等实际抵扣的时候反映在减免税款里

2022-06-28 16:22真真

减免税款月末需要结转吗?
会计宝

2022-06-28 16:23真真

要结转到未交增值税吗?
会计宝
会计宝

patience2022-06-28 16:24

要的
会计宝

patience2022-06-28 16:25

是的

2022-06-28 17:10真真

请老师给出完整的账务处理步骤呢
会计宝
会计宝

patience2022-06-28 17:11

借 应交税费-未交增值税 dai应交税费——应交增值税(减免税款)

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