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我每月正常领税后工资,但是年终申报税务有一次性和单独。单独补我600。一次性我交700。请问。我单独算后是不是就完事了。不存在漏税的。ps:年终奖36000到手已经是税后的36000-1080=34920。#其他行业#
你的意思是年终奖单独计税了,没有跟工资一起申报 查看详情
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开普票没有对公账户,填的法人的银行账号了有影响吗?#出纳#
除了自然人以外,如果受票方是企业或是个体工商户,银行账户、地址、电话,都是必填项。如果是个体工商户的话,如果没有对公账户,可以填法人的银行账号 查看详情
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老师,第一个问题:我公司属于建筑公司,但是一直没承揽什么工程,都是给合作方开具的商品发票,我们开进来成本在开出去,合作的客户就一家,从成立到现在也就30万左右的收入。但是之前会计在上面有库存商品12万多,我直接结转到主营业务成本是不是可以,没什么太大的问题?因为我公司符合简易注销,直接在窗口就能办理,但是需要我这天写报表。第二个问题:应收账款借方有余额是不是不用结转到坏账准备?第三个问题:其他应付款现在贷方余额有50多万,其中法人占了40多万,非股东有1万多贷方余额,用把非股东余额结转到营业外收入吗?第四个问题:应付账款也有贷方余额,金额也就1万多元,用动吗?第五个问题:本年利润借方余额用结转#出纳#
但是之前会计在上面有库存商品12万多,我直接结转到主营业务成本是不是可以,没什么太大的问题?实际库存有这么多么 查看详情
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建筑类工程公司印花税需要申报吗?怎么申报的,那些需要申报#建筑工程#
印花税有征税范围的,如果在征税范围就需要申报,还有就是看税种上有没有印花税的核定,如果有的话,是需要按期申报的 查看详情
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年报这样填对吗?#出纳#
第1列“账载金额”填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额;);第2列“实际发生额”填报纳税人本年实际发放的工资薪金。第5列“税收金额”填报按照税法规定允许税前扣除的金额 查看详情
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老师,我想问一下,我们去年12月买了一个挖掘机,开发烧了,但是刚刚设备方说要把我们的机器返场,换一个新的,去年发票作废重开,这样会有什么影响么,我应该怎么操作?#农业#
要把我们的机器返场,换一个新的,是同样的型号么 查看详情
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每年给客户送礼烟酒10万 有正式发票 都可以入账么 入在业务招待费对么 不考虑收入千分之五和60%的问题#出纳#
每年给客户送礼烟酒10万 有正式发票 都可以入账么 入在业务招待费对么,是的,账务上送给客户的是记到业务招待费 查看详情
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当月增值税是负数还需要报印花税吗 ?#出纳#
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; (二)应税产权转移书据的计税依据,为产权转移书据所列的金额,不包括列明的增值税税款; (三)应税营业账簿的计税依据,为账簿记载的实收资本(股本)、资本公积合计金额; (四)证券交易的计税依据,为成交金额。 查看详情
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我司一家供应商因税务核定的问题,目前无法核定税率,这样导致无法开票结算(因政策收紧,核定征收的概率非常低),我司目前与这家公司有接近200多万的合约无法开票(多个项目),我司要如何处理比较合适?#出纳#
目前无法核定税率,对方是个体户么 查看详情
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老师,现在公司从代账公司接回来的账2023年度和以前的记账凭证都没有,然后现在从2024年1月开始新建公司账套的,但是2023年12底银行存款期末余额有10185.41元,这种应该怎么做呢?#出纳#
现在公司从代账公司接回来的账2023年度和以前的记账凭证都没有,那还有记账记录么。凭证丢失了,是谁的责任 查看详情
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个人所得税附加扣除的租房,需要提供什么证明吗?#出纳#
根据《国家税务总局关于发布<个人所得税专项附加扣除操作办法(试行)>的公告》(国家税务总局公告2018年第60号)的相关规定,纳税人享受住房租金专项附加扣除,应当通过远程办税端或电子模板填报《个人所得税专项附加扣除信息表》,在月度预扣预缴时报送给扣缴义务人或者年度终了后报送给主管税务机关,完整录入主要工作城市、租赁住房坐落地址、出租人姓名及身份证件类型和号码或者出租方单位名称及纳税人识别号(社会统一信用代码)、租赁起止时间等信息(纳税人有配偶的,填写配偶姓名、身份证件类型及号码等信息),即可享受住房租金专项附加扣除。注意留存扣缴义务人签章的《个人所得税专项附加扣除信息表》纸质件,同时将住房租赁合同或协议等资料留存备查。 查看详情
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一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;人工智能应用软件开发;环保咨询服务;智能家庭消费设备制造;环境保护专用设备销售;专用设备制造(不含许可类专业设备制造);环境监测专用仪器仪表制造;光学仪器销售;喷涂加工;塑料制品制造;石墨及碳素制品制造;高性能纤维及复合材料制造;专用设备修理;涂装设备制造;机械电气设备销售;会议及展览服务;通用零部件制造;纸制品销售;纸和纸板容器制造;办公用品销售;办公设备销售;软件销售;专业设计服务;计算机软硬件及外围设备制造;计算机软硬件及辅助设备批发;兽医专用器械销售;涂料销售(不含危险化学品);工业机器人销售;工业机器人安装、维修;#房地产#
只要是真实的业务往来,可以开具的 查看详情
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老师 您好 我公司是小规模纳税人 23年发现漏记19 20年 的两张成本票 导致应付账款一直有余额 请问不修改往年报表的情况下应该如何平账呢 具体怎么操作呀#服务业#
漏记19 20年 的两张成本票,可以补入账的 查看详情
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老师,我们是商超,娃娃机投放在我们超市,没有收对方租金费用,娃娃机的收入,我们平分,那这个收入怎么做账啊?#出纳#
没有收对方租金费用,娃娃机的收入,我们平分,平分的收入就相当于租金 查看详情
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计量收发差错为什么进项税额不予转出?#出纳#
因为如果管理不善造成的盘亏,是原材料都没有了,就不可能销售形成销项税来抵扣进项税,所以要转出进项税防止少缴税。而收发计量错误造成盘亏,实际上原材料是有的,并且销售了有销项税,那就需要与其进项税抵扣计算应缴纳的增值税,所以不存在转出进项税问题。 查看详情
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去年有一笔服务收入,没有成本票,今年支付去年未支付的款项,并收到成本票,怎么做分录,去年多交的税可以退吗#出纳#
今年支付去年未支付的款项,并收到成本票,意思该支出属于去年的成本 查看详情
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第四季度填写利润表忘记填写营业外收入了,金额也就20元,全部计入到主营业务收入。在填写年度财务报表中的利润表更正过来可以吗?会产生税务预警吗?需要更正吗#建筑工程#
在填写年度财务报表中的利润表更正过来可以吗?可以 查看详情
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老师,我公司23年接了一个项目,其中一个工程分包给另一家公司,工程去年结算了,分包公司最后还差我方16万发票,当时本来说好了当年开具,结果没有开给我方,我是先暂估的成本入账,但是现在对方说这个发票要其他公司开具给我方,这样可以吗?#工业制造#
但是现在对方说这个发票要其他公司开具给我方,这样可以吗?严格来说不可以的,实际上跟另一个公司没有业务往来,属于虚开发票,收到的发票是有税务风险的 查看详情
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本公司与A公司连续多年针对一固定资产签定租赁合同,合同每年一签,从租赁政策变更后以使用权资产和租赁负债入账,本年考虑本公司可能会更换地址,目前只签了半年的租赁合同,是以使用权资产入账还是简易处理直接以租赁费做账呢?#工业制造#
如果是短期租赁的话,可以简易处理的,直接以租赁费做账 查看详情
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执行新会计准则中,现金流量表的本期金额和上期金额是指本月数据还是本年累计数呢?#其他行业#
“本期金额”,“本期”是指报表所属期,填报本年1月1日至本年上月最后一日的累计数据;第2列“上期金额”,填报上年同期的累计数据。 查看详情
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请问,汇算清缴纳税调增后,如何账务处理?举个例子,一家公司一直计提工资,借,管理费用10万,贷应付职工薪酬10万,但从未发放过,汇算时纳税调增10万,补交税款之后,如何账务处理?#服务业#
后期会发放么 查看详情
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你好,老师。我想请问下我们公司与钢结构公司有业务往来,这会签订了一个三方代付协议,钢结构公司把发票开给我们,我们再把款项付给另外一家机电公司这样走账可以吧?如果可以怎么做凭证#建筑工程#
可以的,可以代付的 查看详情
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小规模比如开了专票,做账,借,应收账款,贷,主营业务收入,应交税费应交增值税,这个怎么报税呢?因为不好抵扣,如果收了专票怎么做账?报税#房地产#
小规模比如开了专票,在申报增值税时,专票销售额填在 增值税专用发票不含税 销售额 栏次 查看详情
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从xx公司购进办公桌4张,单价500元,转椅4把,单价400元,沙发2套,单价800元,取得增值税专用发票上注明价款5200元,增值税676元,家具公司已送货上门,库房已验收,上述款项已签发转账支票付讫。问会计分录怎么写#出纳#
这些都是办公用的么 查看详情
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长期待摊费用中途增加金额之前的帐需要做调整吗?#出纳#
按照权责发生制,应该调整以后期间的摊销额,不需要调整前期已摊销的金额。如果长期待摊费用中途金额增加了,不用调整之前的摊销额 查看详情
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个税累计减除费用为什么有的是5000有的是60000呢?#出纳#
对上一完整纳税年度内每月均在同一单位预扣预缴工资、薪金所得个人所得税且全年工资、薪金收入不超过6万元的居民个人,扣缴义务人在预扣预缴本年度工资、薪金所得个人所得税时,累计减除费用自1月份起直接按照全年6万元计算扣除。即,在纳税人累计收入不超过6万元的月份,暂不预扣预缴个人所得税;在其累计收入超过6万元的当月及年内后续月份,再预扣预缴个人所得税。 查看详情
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