老师,房地产交房后开车位增值税普通发票,由于失误,九万二的发票打成了九十二万,六月份开的,七月份才发现。请问七月红冲了,然后会导致多交很多增值税和企业所得税吗 ,要怎么办啊 ?

2022/7/7 20:13:16

老师,房地产交房后开车位增值税普通发票,由于失误,九万二的发票打成了九十二万,六月份开的,七月份才发现。请问七月红冲了,然后会导致多交很多增值税和企业所得税吗 ,要怎么办啊 ?

增值税在7月份申报时可能会多缴,如果你是一般纳税人,增值税有做够的进项票,可以多认证一些进项

企业所得税是季度预缴,通常根据计算出的利润总额计提,如果不想交那么多,可以先暂估写成本

老师 那七月红冲了 八月缴税 如果有其他销项冲抵的话 是不是八月的增值税就少交了啊?还有企业所得税从按年角度上,有多交吗

你要是看下半年的收入和开票情况

你7月份红冲发票,7月份有需要开具发票的收入吗?

企业所得税是季度预缴,年度汇算,所以你可以在6月的账里做一笔暂估成本费用的分录,实现6月份少缴企业所得税,7月份红冲收入时在红冲暂估。如果你没有其他收入的话,这样一大笔收入和成本红冲会导致你的7月份报表不太好看

所得税来说是可以控制的

7月有要开发票的收入

金额大不大

金额小的话可能会影响你下个月的增值税申报

目前来说有三百多万的开票了

那可以,开票金额大于你红冲发票的金额就行

你们是一般纳税人,一般计税方法下,应交增值税=销项税-进项税 你的销项多,想要实现少缴税款,就需要比较多的进项发票来冲抵

老师 现在没有那么对进项了 请问红冲的发票可以冲减当期销项吗 从而8月少交增值税吗?

可以呀

你开了红冲发票,对应的销项税额也是负数,刚好可以冲减你这个月开具的正数销项税额

老师 我还有个疑问 如果没有按你说的那个办法在六月做暂估成本费用,而多交了企业所得税,那年度汇算清缴的时候可以调减收入吗

不用等到年度调减,你次月已经红冲发票了,收入也对应冲掉了

好的好的 我开错票要吓死了 谢谢老师

不客气,后期有什么问题也可以来咨询我

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李伟老师中级会计师,税务师,财务经理答疑老师
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2022-07-07 20:13匿名提问

老师,房地产交房后开车位增值税普通发票,由于失误,九万二的发票打成了九十二万,六月份开的,七月份才发现。请问七月红冲了,然后会导致多交很多增值税和企业所得税吗 ,要怎么办啊 ?
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李伟老师2022-07-08 08:25

增值税在7月份申报时可能会多缴,如果你是一般纳税人,增值税有做够的进项票,可以多认证一些进项
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李伟老师2022-07-08 08:26

企业所得税是季度预缴,通常根据计算出的利润总额计提,如果不想交那么多,可以先暂估写成本

2022-07-08 08:43匿名提问

老师 那七月红冲了 八月缴税 如果有其他销项冲抵的话 是不是八月的增值税就少交了啊?还有企业所得税从按年角度上,有多交吗
会计宝
会计宝

李伟老师2022-07-08 08:55

你要是看下半年的收入和开票情况
会计宝

李伟老师2022-07-08 08:56

你7月份红冲发票,7月份有需要开具发票的收入吗?
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李伟老师2022-07-08 08:59

企业所得税是季度预缴,年度汇算,所以你可以在6月的账里做一笔暂估成本费用的分录,实现6月份少缴企业所得税,7月份红冲收入时在红冲暂估。如果你没有其他收入的话,这样一大笔收入和成本红冲会导致你的7月份报表不太好看
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李伟老师2022-07-08 09:00

所得税来说是可以控制的

2022-07-08 09:01匿名提问

7月有要开发票的收入
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李伟老师2022-07-08 09:03

金额大不大
会计宝

李伟老师2022-07-08 09:04

金额小的话可能会影响你下个月的增值税申报

2022-07-08 09:05匿名提问

目前来说有三百多万的开票了
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李伟老师2022-07-08 09:07

那可以,开票金额大于你红冲发票的金额就行
会计宝

李伟老师2022-07-08 09:09

你们是一般纳税人,一般计税方法下,应交增值税=销项税-进项税 你的销项多,想要实现少缴税款,就需要比较多的进项发票来冲抵

2022-07-08 09:16匿名提问

老师 现在没有那么对进项了 请问红冲的发票可以冲减当期销项吗 从而8月少交增值税吗?
会计宝
会计宝

李伟老师2022-07-08 09:23

可以呀
会计宝

李伟老师2022-07-08 09:24

你开了红冲发票,对应的销项税额也是负数,刚好可以冲减你这个月开具的正数销项税额

2022-07-08 11:56匿名提问

老师 我还有个疑问 如果没有按你说的那个办法在六月做暂估成本费用,而多交了企业所得税,那年度汇算清缴的时候可以调减收入吗
会计宝
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李伟老师2022-07-08 11:57

不用等到年度调减,你次月已经红冲发票了,收入也对应冲掉了

2022-07-08 12:00匿名提问

好的好的 我开错票要吓死了 谢谢老师
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李伟老师2022-07-08 12:02

不客气,后期有什么问题也可以来咨询我

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