请问收到21年所得税退税700块如何做分录包括结转分录

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2022/7/8 10:42:15

1. 收到退税款借:银行存款 dai:应交税费--应交所得税 2. 结转借:应交税金--应交所得税 dai:以前年度损益调整同时借:以前年度损益调整 dai:分配--未分配利润

我也是按照这个做的，但是做账的系统提示我期末未分配利润不等于净利润➕期初未分配利润

差额就是这笔退税

74.5

这个影响的是期初未分配利润

所以这个提示不平衡是正常吗？可以忽略提示吗

不正常，按理来说你结转完之后，等式是相等的

可是我结转完就是提示这个哦要怎么处理

你们执行的是企业会计准则还是小企业

小企业

小企业可以不通过以前年度损益调整这个科目

1. 收到退税款借:银行存款 dai:应交税费--应交所得税 2. 结转借:应交税金--应交所得税 dai:所得税费用月末结转借:所得税费用 dai:本年利润

我现在试试

现在是相差两个74.5了

结转没做对

你是不是都是用负数结转？

有的软件结转识别不了

银行存款+74.5，本年利润+74.5，资产负债表左右不就是平的吗

那笔结转要写负数呢

？

本年利润要结转到未分配利润

我按照这个来写的要怎么改

这样结转就是对的，最后再加一步把本年利润结转到未分配利润

加了还是相差149

试一下结转的借dai方调转，金额改为复数看你

是哪笔要改为负数呢？二三四笔都要写负数吗

建议一个分录一张凭证

你们软件的公式取数有问题

那笔结转的借dai方要掉转呢

先不弄这个，你先叫你们IT帮看下软件公式取数是不是有问题

在系统问了客服他说存在这个问题是正常

因为退税

如果正常那就OK

好的谢谢老师

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2022-07-08 10:42匿名提问

请问收到21年所得税退税700块如何做分录包括结转分录

甘老师2022-07-08 10:43

2022-07-08 10:46匿名提问

我也是按照这个做的，但是做账的系统提示我期末未分配利润不等于净利润➕期初未分配利润

2022-07-08 10:46匿名提问

差额就是这笔退税

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