2022/7/11 19:42:57
我们作为购货方,然后在报税的时候看到报表上有进项税额转出,这个我们要怎么看是谁给我们开的发票,导致我们有这个进项税额转出的
在增值税勾选认证平台查询
我现在就在这个页面,然后不知道具体是在哪个端口
麻烦您帮我看下
你进去的时候没有提醒你本月有收到红字发票吗
这个是我以前月份的,当时进去的时候没太注意。
现在想要查询,但是不知道在哪里查询。
因为我们到现在还没有收到这两张票,所以就导致我上个季度做得账是错误的
你们抵扣了对方是无法自行开具红字发票的
需要你们提供红字信息表
当时我们给对方开了有红字信息表。
那就是你开具红字信息表对应的发票
明白了
我找下
嗯嗯
老师,那我们这个开具完之后,我们应该怎么做分录
你们之前的分录怎么做的呢
我直接冲我之前的进项了
但是我觉得这样做不对。
我之前是这样做的。
比如你之前分录为:借:主营业务成本 借:应交增值税(进项税额) dai:应付账款;转出分录为:借:主营业务成本(红字) dai:应付账款(红字) dai:进项税额转出
明白,那我们当时去开这个红字发票的时候开的也是错误的
因为我们上个季度基本都是按照这个来冲啊,冲了完之后呢最后导致库存是负数的
我们当时应该是没有抵扣,然后也没有入账,当时我们的开票人员去给厂家开的时候,他直接按照已经抵扣做账之后开的了
那像这种情况的话,我们有没有什么办法去解决?
意思是红字发票开多了?
是的
我觉得应该是这样的。
不然到最后我们来做库存的时候,库存不应该是负数
对方已经开具红字发票。你们联系对方重新开具一部分正数发票吧
他后续给我们开的也有正数发票,那我是不是在以后的月份然后重新给他多入账做一些库存就可以了
因为这个已经是上个季度的事情,然后上个季度也没有调整好
可以这样调整
但是你们都没库存是怎么发货出去的呢
税盘不是在我们这里,都是再法人手里自己开的
因为它这个跟实际的库存是不一致的
我们这边是代账公司,然后我们一般都是客户给我们提供什么,我们来做账
所以我们没有办法实时的跟踪他的出入库,然后也导致我们的所做的库存跟他做的库存是不一致
然后客户那方面呢,也没有给我们提供他的出入库单据
然后这就导致我们现在这部分特别的麻烦。
那就没办法了,通过后期调整。但是这样做会有税务风险
我们也明白这样会有特别大的税务风风险
联系下对方重新开具一份发票
还有就是我们发现他们经常开这种红字发票。
是有销售折上我不知道这样做对不对。
销售折让是可以开具红字发票的
嗯嗯
😊
老师,那我以后的调账思路应该怎么做呢?我先把他的库存多做点
外账的话不能乱调的
那我应该怎么做?
主要我们这边没有办法去控制,这个东西是控盘没有在我们这里
联系对方补开发票把库存冲正。
我上个季度的时候就跟这个客户沟通这些东西了
好,那我这个季度先把库存给充正再说。
后面按照正规的流程来处理
这客户整的我心态都有点崩了,虽然我的做账技术不咋地
但是最起码也明白他这样弄是不对的,可以跟他沟通很多次,但是人家还是该怎么整就怎么整
习惯就好。
上个季度跟他沟通过,然后这个季度呢。刚收到票据,然后发现他又是这样弄的。
你要给他讲税收风险。
已经说了很多次了,但是人家不以为然😂
我都想等我们的合约到期,让他赶紧拿走。
这个问题老师也无能为力,只能你们自己协调沟通了
那我在调调试试吧
嗯嗯
那这样做的话,我上个季度报的库存是负数的,应该是正确的。
对了,我可不可以先给他多做一些库存,然后我不勾选抵扣
可以的
好
😊
老师您稍等一下,我这会儿在骑车,马上回你。
ok
老师,那我明天到公司先调调再说
到时候我要是调不成的话,可能还得需要您帮忙,到时候您看多少费用我给你付,麻烦您帮一下忙
好的哦,你要是不懂可以在平台继续提问或者指定我回答问题也行
可以关注下老师
好的
嗯嗯
谢谢您
不客气
老师,我们有一个其他业务收入
这比收入是业务推广收入
我在结转成本的时候做一笔借其他业务成本,代管理费用可以不?
其实没必要
那我不管他只需要把主营业务结转了就可以了吧?
是的
好的
恩
我还有个问题就是,我们的进账票有很多的管理费用的这些
那我√选的话,是不是直接做管理费用应交税费进项税额,带银行存款就可以了!
dai方科目根据实际情况选择,不一定是银行存款
嗯嗯
😊
老师还有就是比如说我们5月只有销项没有进项那是不是我也不用结转进账。
进项只结转销项就可以了
你是指增值税吗?
是的
如果没有进项税额,只有销项税额,结转增值税就只需要结转销项税额就好
通常来讲,进项税额和销项税额总体上是相匹配的
好的
嗯嗯