我们作为购货方,然后在报税的时候看到报表上有进项税额转出,这个我们要怎么看是谁给我们开的发票,导致我们有这个进项税额转出的

2022/7/11 19:42:57

我们作为购货方,然后在报税的时候看到报表上有进项税额转出,这个我们要怎么看是谁给我们开的发票,导致我们有这个进项税额转出的

在增值税勾选认证平台查询

我现在就在这个页面,然后不知道具体是在哪个端口

麻烦您帮我看下

你进去的时候没有提醒你本月有收到红字发票吗

这个是我以前月份的,当时进去的时候没太注意。

现在想要查询,但是不知道在哪里查询。

因为我们到现在还没有收到这两张票,所以就导致我上个季度做得账是错误的

你们抵扣了对方是无法自行开具红字发票的

需要你们提供红字信息表

当时我们给对方开了有红字信息表。

那就是你开具红字信息表对应的发票

明白了

我找下

嗯嗯

老师,那我们这个开具完之后,我们应该怎么做分录

你们之前的分录怎么做的呢

我直接冲我之前的进项了

但是我觉得这样做不对。

我之前是这样做的。

比如你之前分录为:借:主营业务成本 借:应交增值税(进项税额) dai:应付账款;转出分录为:借:主营业务成本(红字) dai:应付账款(红字) dai:进项税额转出

明白,那我们当时去开这个红字发票的时候开的也是错误的

因为我们上个季度基本都是按照这个来冲啊,冲了完之后呢最后导致库存是负数的

我们当时应该是没有抵扣,然后也没有入账,当时我们的开票人员去给厂家开的时候,他直接按照已经抵扣做账之后开的了

那像这种情况的话,我们有没有什么办法去解决?

意思是红字发票开多了?

是的

我觉得应该是这样的。

不然到最后我们来做库存的时候,库存不应该是负数

对方已经开具红字发票。你们联系对方重新开具一部分正数发票吧

他后续给我们开的也有正数发票,那我是不是在以后的月份然后重新给他多入账做一些库存就可以了

因为这个已经是上个季度的事情,然后上个季度也没有调整好

可以这样调整

但是你们都没库存是怎么发货出去的呢

税盘不是在我们这里,都是再法人手里自己开的

因为它这个跟实际的库存是不一致的

我们这边是代账公司,然后我们一般都是客户给我们提供什么,我们来做账

所以我们没有办法实时的跟踪他的出入库,然后也导致我们的所做的库存跟他做的库存是不一致

然后客户那方面呢,也没有给我们提供他的出入库单据

然后这就导致我们现在这部分特别的麻烦。

那就没办法了,通过后期调整。但是这样做会有税务风险

我们也明白这样会有特别大的税务风风险

联系下对方重新开具一份发票

还有就是我们发现他们经常开这种红字发票。

是有销售折上我不知道这样做对不对。

销售折让是可以开具红字发票的

嗯嗯

😊

老师,那我以后的调账思路应该怎么做呢?我先把他的库存多做点

外账的话不能乱调的

那我应该怎么做?

主要我们这边没有办法去控制,这个东西是控盘没有在我们这里

联系对方补开发票把库存冲正。

我上个季度的时候就跟这个客户沟通这些东西了

好,那我这个季度先把库存给充正再说。

后面按照正规的流程来处理

这客户整的我心态都有点崩了,虽然我的做账技术不咋地

但是最起码也明白他这样弄是不对的,可以跟他沟通很多次,但是人家还是该怎么整就怎么整

习惯就好。

上个季度跟他沟通过,然后这个季度呢。刚收到票据,然后发现他又是这样弄的。

你要给他讲税收风险。

已经说了很多次了,但是人家不以为然😂

我都想等我们的合约到期,让他赶紧拿走。

这个问题老师也无能为力,只能你们自己协调沟通了

那我在调调试试吧

嗯嗯

那这样做的话,我上个季度报的库存是负数的,应该是正确的。

对了,我可不可以先给他多做一些库存,然后我不勾选抵扣

可以的

😊

老师您稍等一下,我这会儿在骑车,马上回你。

ok

老师,那我明天到公司先调调再说

到时候我要是调不成的话,可能还得需要您帮忙,到时候您看多少费用我给你付,麻烦您帮一下忙

好的哦,你要是不懂可以在平台继续提问或者指定我回答问题也行

可以关注下老师

好的

嗯嗯

谢谢您

不客气

老师,我们有一个其他业务收入

这比收入是业务推广收入

我在结转成本的时候做一笔借其他业务成本,代管理费用可以不?

其实没必要

那我不管他只需要把主营业务结转了就可以了吧?

是的

好的

我还有个问题就是,我们的进账票有很多的管理费用的这些

那我√选的话,是不是直接做管理费用应交税费进项税额,带银行存款就可以了!

dai方科目根据实际情况选择,不一定是银行存款

嗯嗯

😊

老师还有就是比如说我们5月只有销项没有进项那是不是我也不用结转进账。

进项只结转销项就可以了

你是指增值税吗?

是的

如果没有进项税额,只有销项税额,结转增值税就只需要结转销项税额就好

通常来讲,进项税额和销项税额总体上是相匹配的

好的

嗯嗯

微信扫码获取同类问题
收藏

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

许老师会计主管,中级证书答疑老师
向老师提问

2022-07-11 19:42匿名提问

我们作为购货方,然后在报税的时候看到报表上有进项税额转出,这个我们要怎么看是谁给我们开的发票,导致我们有这个进项税额转出的
会计宝
会计宝

许老师2022-07-11 19:53

在增值税勾选认证平台查询

2022-07-11 19:54匿名提问

我现在就在这个页面,然后不知道具体是在哪个端口
会计宝

2022-07-11 19:50匿名提问

会计宝
会计宝

2022-07-11 19:54匿名提问

麻烦您帮我看下
会计宝
会计宝

许老师2022-07-11 19:55

你进去的时候没有提醒你本月有收到红字发票吗

2022-07-11 19:55匿名提问

这个是我以前月份的,当时进去的时候没太注意。
会计宝

2022-07-11 19:56匿名提问

现在想要查询,但是不知道在哪里查询。
会计宝

2022-07-11 19:56匿名提问

因为我们到现在还没有收到这两张票,所以就导致我上个季度做得账是错误的
会计宝
会计宝

许老师2022-07-11 19:56

你们抵扣了对方是无法自行开具红字发票的
会计宝

许老师2022-07-11 19:57

需要你们提供红字信息表

2022-07-11 19:57匿名提问

当时我们给对方开了有红字信息表。
会计宝
会计宝

许老师2022-07-11 19:58

那就是你开具红字信息表对应的发票

2022-07-11 20:03匿名提问

明白了
会计宝

2022-07-11 20:03匿名提问

我找下
会计宝
会计宝

许老师2022-07-11 20:03

嗯嗯

2022-07-11 20:04匿名提问

老师,那我们这个开具完之后,我们应该怎么做分录
会计宝
会计宝

许老师2022-07-11 20:04

你们之前的分录怎么做的呢

2022-07-11 20:04匿名提问

我直接冲我之前的进项了
会计宝

2022-07-11 20:04匿名提问

但是我觉得这样做不对。
会计宝

2022-07-11 20:35匿名提问

会计宝
会计宝

2022-07-11 20:05匿名提问

我之前是这样做的。
会计宝
会计宝

许老师2022-07-11 20:08

比如你之前分录为:借:主营业务成本 借:应交增值税(进项税额) dai:应付账款;转出分录为:借:主营业务成本(红字) dai:应付账款(红字) dai:进项税额转出

2022-07-11 20:09匿名提问

明白,那我们当时去开这个红字发票的时候开的也是错误的
会计宝

2022-07-11 20:09匿名提问

因为我们上个季度基本都是按照这个来冲啊,冲了完之后呢最后导致库存是负数的
会计宝

2022-07-11 20:10匿名提问

我们当时应该是没有抵扣,然后也没有入账,当时我们的开票人员去给厂家开的时候,他直接按照已经抵扣做账之后开的了
会计宝

2022-07-11 20:10匿名提问

那像这种情况的话,我们有没有什么办法去解决?
会计宝
会计宝

许老师2022-07-11 20:11

意思是红字发票开多了?

2022-07-11 20:11匿名提问

是的
会计宝

2022-07-11 20:11匿名提问

我觉得应该是这样的。
会计宝

2022-07-11 20:13匿名提问

不然到最后我们来做库存的时候,库存不应该是负数
会计宝
会计宝

许老师2022-07-11 20:13

对方已经开具红字发票。你们联系对方重新开具一部分正数发票吧

2022-07-11 20:14匿名提问

他后续给我们开的也有正数发票,那我是不是在以后的月份然后重新给他多入账做一些库存就可以了
会计宝

2022-07-11 20:15匿名提问

因为这个已经是上个季度的事情,然后上个季度也没有调整好
会计宝
会计宝

许老师2022-07-11 20:15

可以这样调整
会计宝

许老师2022-07-11 20:15

但是你们都没库存是怎么发货出去的呢

2022-07-11 20:15匿名提问

税盘不是在我们这里,都是再法人手里自己开的
会计宝

2022-07-11 20:16匿名提问

因为它这个跟实际的库存是不一致的
会计宝

2022-07-11 20:16匿名提问

我们这边是代账公司,然后我们一般都是客户给我们提供什么,我们来做账
会计宝

2022-07-11 20:16匿名提问

所以我们没有办法实时的跟踪他的出入库,然后也导致我们的所做的库存跟他做的库存是不一致
会计宝

2022-07-11 20:16匿名提问

然后客户那方面呢,也没有给我们提供他的出入库单据
会计宝

2022-07-11 20:17匿名提问

然后这就导致我们现在这部分特别的麻烦。
会计宝
会计宝

许老师2022-07-11 20:19

那就没办法了,通过后期调整。但是这样做会有税务风险

2022-07-11 20:26匿名提问

我们也明白这样会有特别大的税务风风险
会计宝
会计宝

许老师2022-07-11 20:27

联系下对方重新开具一份发票

2022-07-11 20:29匿名提问

还有就是我们发现他们经常开这种红字发票。
会计宝

2022-07-11 20:29匿名提问

是有销售折上我不知道这样做对不对。
会计宝
会计宝

许老师2022-07-11 20:30

销售折让是可以开具红字发票的

2022-07-11 20:33匿名提问

嗯嗯
会计宝
会计宝

许老师2022-07-11 20:33

😊

2022-07-11 20:33匿名提问

老师,那我以后的调账思路应该怎么做呢?我先把他的库存多做点
会计宝
会计宝

许老师2022-07-11 20:33

外账的话不能乱调的

2022-07-11 20:34匿名提问

那我应该怎么做?
会计宝

2022-07-11 20:34匿名提问

主要我们这边没有办法去控制,这个东西是控盘没有在我们这里
会计宝
会计宝

许老师2022-07-11 20:34

联系对方补开发票把库存冲正。

2022-07-11 20:35匿名提问

我上个季度的时候就跟这个客户沟通这些东西了
会计宝

2022-07-11 20:35匿名提问

好,那我这个季度先把库存给充正再说。
会计宝
会计宝

许老师2022-07-11 20:35

后面按照正规的流程来处理

2022-07-11 20:35匿名提问

这客户整的我心态都有点崩了,虽然我的做账技术不咋地
会计宝

2022-07-11 20:35匿名提问

但是最起码也明白他这样弄是不对的,可以跟他沟通很多次,但是人家还是该怎么整就怎么整
会计宝
会计宝

许老师2022-07-11 20:36

习惯就好。

2022-07-11 20:36匿名提问

上个季度跟他沟通过,然后这个季度呢。刚收到票据,然后发现他又是这样弄的。
会计宝
会计宝

许老师2022-07-11 20:36

你要给他讲税收风险。

2022-07-11 20:37匿名提问

已经说了很多次了,但是人家不以为然😂
会计宝

2022-07-11 20:37匿名提问

我都想等我们的合约到期,让他赶紧拿走。
会计宝
会计宝

许老师2022-07-11 20:37

这个问题老师也无能为力,只能你们自己协调沟通了

2022-07-11 20:42匿名提问

那我在调调试试吧
会计宝
会计宝

许老师2022-07-11 20:42

嗯嗯

2022-07-11 20:42匿名提问

那这样做的话,我上个季度报的库存是负数的,应该是正确的。
会计宝

2022-07-11 20:42匿名提问

对了,我可不可以先给他多做一些库存,然后我不勾选抵扣
会计宝
会计宝

许老师2022-07-11 20:43

可以的

2022-07-11 20:44匿名提问

会计宝
会计宝

许老师2022-07-11 20:44

😊

2022-07-11 20:45匿名提问

老师您稍等一下,我这会儿在骑车,马上回你。
会计宝
会计宝

许老师2022-07-11 20:51

ok

2022-07-11 20:57匿名提问

老师,那我明天到公司先调调再说
会计宝

2022-07-11 20:57匿名提问

到时候我要是调不成的话,可能还得需要您帮忙,到时候您看多少费用我给你付,麻烦您帮一下忙
会计宝
会计宝

许老师2022-07-11 21:00

好的哦,你要是不懂可以在平台继续提问或者指定我回答问题也行
会计宝

许老师2022-07-11 21:00

可以关注下老师

2022-07-11 21:34匿名提问

好的
会计宝
会计宝

许老师2022-07-11 21:34

嗯嗯

2022-07-11 21:35匿名提问

谢谢您
会计宝
会计宝

许老师2022-07-11 21:37

不客气

2022-07-13 17:25匿名提问

老师,我们有一个其他业务收入
会计宝

2022-07-13 17:26匿名提问

这比收入是业务推广收入
会计宝

2022-07-13 17:26匿名提问

我在结转成本的时候做一笔借其他业务成本,代管理费用可以不?
会计宝
会计宝

许老师2022-07-13 17:29

其实没必要

2022-07-13 17:36匿名提问

那我不管他只需要把主营业务结转了就可以了吧?
会计宝
会计宝

许老师2022-07-13 17:36

是的

2022-07-13 17:36匿名提问

好的
会计宝
会计宝

许老师2022-07-13 17:36

2022-07-13 17:37匿名提问

我还有个问题就是,我们的进账票有很多的管理费用的这些
会计宝

2022-07-13 17:38匿名提问

那我√选的话,是不是直接做管理费用应交税费进项税额,带银行存款就可以了!
会计宝
会计宝

许老师2022-07-13 17:42

dai方科目根据实际情况选择,不一定是银行存款

2022-07-13 17:43匿名提问

嗯嗯
会计宝
会计宝

许老师2022-07-13 17:47

😊

2022-07-13 17:50匿名提问

老师还有就是比如说我们5月只有销项没有进项那是不是我也不用结转进账。
会计宝

2022-07-13 17:50匿名提问

进项只结转销项就可以了
会计宝
会计宝

许老师2022-07-13 17:53

你是指增值税吗?

2022-07-13 17:56匿名提问

是的
会计宝
会计宝

许老师2022-07-13 17:58

如果没有进项税额,只有销项税额,结转增值税就只需要结转销项税额就好
会计宝

许老师2022-07-13 17:58

通常来讲,进项税额和销项税额总体上是相匹配的

2022-07-13 18:06匿名提问

好的
会计宝
会计宝

许老师2022-07-13 18:08

嗯嗯

问答已结束!

点击展开全文 (104条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
324名专家老师,3分钟快速回复,已有88932会计人, 提问了173759 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
324名专家老师,3分钟快速回复,已有88932会计人, 提问了173759 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈