老师我是昨天问你问题就是被股东投诉告到法院的，你知道我的情况，你说我现在把1-3月的账补上可以不呢

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2022/7/15 14:40:45

你们这个是小微企业，一季度有报送过财务报表给税局吗

补1-3月的账是可以的，如果一季度已经申报财务报表，你补账后涉及财务报表变动的，相应也要改一下报送的报表

有，按季报的

补账尽量都是通过公户，如果前期是个人账户收支，那么取现出来，交到公户再开支，避免直接与你个人账户发生关联（账面不清，容易与个人财产发生混淆会被起诉要求担责）。这种做法虽然不是很合规定，不是很推荐，但是目前只能先这么解决

那我现在不补哦

而且4-6月收到我个人账上的款项我也不做账哦

这样风险好大呀感觉

但是万一他们知道消息，以你4-6月份不入账为由起诉你呢

那到底咋个处理好些

走的其他应收款，现在如果单月超过45万收入得不得交税

建议你还是入账把

不然收入打到你的个人账户，你又没及时交回公司。可能会被起诉职务侵占等

好吧

不入完可以不呢

从合规性肯定是建议你全部入账的。但是如果你有其他考虑的话，可以综合利弊后做选择

今天如果没报税的话下周可以到税务局去报不

今天是截止日了，今天不报就只能下个报税期

季度超过45万还是要征税吗

我把财务报表报送了增值税自动就出来了吗

不需要我填？？？

不用，只要开的是普通发票，都是免税的

可能它能直接取到数了，你核对一下正确的话可以提交

如果不对呢

不对，你就在上面改成跟开票系统一样的收入

老师你帮我看看哟

销售额22万多对吗

在哪里改，我点不动，还有没有开票确认收入的呢在哪里填

不是开票的238536

还有53000未开票单确认了主营业务收入的

小微企业免税销售额那里

都填在那里

哪张表，我没找到

就是你截图这个表

第10栏

那还有未开票那个呢，53000

也合并一起填第10栏

好，填好了，直接提交吗

直接申报吗

还申报不起，显示这个

不是，发错图了

显示的是这个

第20栏=第10栏×0.03

我报了，现在在弄企业所得税了，这个只是营业收入和营业成本吗

费用那些填不填呢

填营业收入，营业成本，利润总额

那算下来要交税吗

你利润总额大概多少

小微企业利润总额100万元以内，税负率2.5%，比如你利润总额1万，应交企业所得税=10000*0.025=250元

41091

收到是25%

我是不是没填对哦哪里

表头那里填资产总额，勾选是小微企业没有

没法勾选

限制或禁止行业那里选否，会自动勾选小微企业

勾到了，这个对了

出来是应交企业所得税1000多就是对的

对了

那还有些开了发票的费用怎么抵扣呢

就直接交税吗

你不是已经填写在营业成本那里了

利润总额=收入-成本-税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用

营业成本就是人工和材料，没有包含费用那些

那你要按我那个公式计算出利润总额，再重新填企业所得税

那就是填负数

不用交企业所得税

那就是负的了，相当于就是291536-250444.5-375961.44-294707.62得出来的是-629577.56，是么

年底的时候如果没有发票的再增是吗

对

是按照利润表填的吗

那就是亏损哟

没有大量的无票支出吧？

如果费用都是能税前扣除的，直接填利润总额的负数利润进去

就是有，我也都填进去了

提交了

那没事，年度汇算清缴再做调整

甘老师，太感谢您了，打扰您到半夜

能帮你解决问题就好

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2022-07-15 14:40匿名提问

老师我是昨天问你问题就是被股东投诉告到法院的，你知道我的情况，你说我现在把1-3月的账补上可以不呢

甘老师2022-07-15 14:42

你们这个是小微企业，一季度有报送过财务报表给税局吗

甘老师2022-07-15 14:48

补1-3月的账是可以的，如果一季度已经申报财务报表，你补账后涉及财务报表变动的，相应也要改一下报送的报表

2022-07-15 14:50匿名提问

有，按季报的

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