老师你好,我有一张去年的损益类的科目凭证做错了,请问应该如何更正呢?正确的凭证应该是:借:银行存款 638982.61,其他应收款 101112.75,投资收益-损失 56445.64; 贷:长期股权投资 796541。 那我应该如果调整去年错误入的那张凭证,变成这张正确的呢

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2022/9/2 15:14:05

老师你好,我有一张去年的损益类的科目凭证做错了,请问应该如何更正呢?正确的凭证应该是:借:银行存款 638982.61,其他应收款 101112.75,投资收益-损失 56445.64; dai:长期股权投资 796541。 那我应该如果调整去年错误入的那张凭证,变成这张正确的呢

这个直接红冲变为正确的,新的凭证中投资收益变为以前年度损益

我的系统没有红冲这个功能的,我应该如何做凭证呀?老师您能详细讲一下借dai方吗

就是把你原来的凭证做一个红字

直接冲掉吗?

然后入这张凭证:借:银行存款 638982.61,其他应收款 101112.75,以前年度损益调整56445.64; dai:长期股权投资 796541

之后再结转以前年度损益 借:利润分配未分配利润56145.64,dai:以前年度损益 56145.64

这样吗?

对的

等于是直接把错误的凭证直接冲掉,再把新的正确的凭证中的损益类科目替换成以前年度损益,最后再结转未分配利润吗

对的

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2022-09-02 15:14小何才露煎煎饺🥟

老师你好,我有一张去年的损益类的科目凭证做错了,请问应该如何更正呢?正确的凭证应该是:借:银行存款 638982.61,其他应收款 101112.75,投资收益-损失 56445.64; dai:长期股权投资 796541。 那我应该如果调整去年错误入的那张凭证,变成这张正确的呢
会计宝

2022-09-02 15:05小何才露煎煎饺🥟

会计宝
会计宝
会计宝

venus老师2022-09-02 15:26

这个直接红冲变为正确的,新的凭证中投资收益变为以前年度损益

2022-09-02 15:27小何才露煎煎饺🥟

我的系统没有红冲这个功能的,我应该如何做凭证呀?老师您能详细讲一下借dai方吗
会计宝
会计宝

venus老师2022-09-02 15:44

就是把你原来的凭证做一个红字

2022-09-02 15:45小何才露煎煎饺🥟

直接冲掉吗?
会计宝

2022-09-02 15:45小何才露煎煎饺🥟

然后入这张凭证:借:银行存款 638982.61,其他应收款 101112.75,以前年度损益调整56445.64; dai:长期股权投资 796541
会计宝

2022-09-02 15:46小何才露煎煎饺🥟

之后再结转以前年度损益 借:利润分配未分配利润56145.64,dai:以前年度损益 56145.64
会计宝

2022-09-02 15:46小何才露煎煎饺🥟

这样吗?
会计宝
会计宝

venus老师2022-09-02 16:01

对的

2022-09-02 16:02小何才露煎煎饺🥟

等于是直接把错误的凭证直接冲掉,再把新的正确的凭证中的损益类科目替换成以前年度损益,最后再结转未分配利润吗
会计宝
会计宝

venus老师2022-09-02 16:23

对的
venus老师

venus老师2022-09-02 16:24

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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