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以前的会计录期初数的时候把销项税额数字录错了，现在接手过来要怎么调整

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2022/9/22 10:48:45

以前的会计录期初数的时候把销项税额数字录错了，现在接手过来要怎么调整

以前的错误分录是怎么样的

就是期初数金额错了 没有分录

期初数录错，直接在账套的期初建账那里修改期初余额

去年下半年已经结账了 期初数改不了了

那应该是你们录凭证的时候就已经错了，不然没办法平衡的

调整的分录就是按录错科目去调整 dai：主营业务收入（多记销项税，那么很大可能少记了收入，需要补记收入） dai：应交税费应交增值税销项税额（负数金额冲掉错的）

是期初数录错了 销项税额多录了

单独销项税录错你们的期初余额能平衡得了吗

销项税对应科目一起调整 借：XX科目（负数） dai：应交税费-应交增值税（销项税额） （负数）

好的 谢谢老师

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2022-09-22 10:4899056509

以前的会计录期初数的时候把销项税额数字录错了，现在接手过来要怎么调整
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-22 10:54

以前的错误分录是怎么样的

2022-09-22 11:0899056509

就是期初数金额错了 没有分录
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-22 11:21

期初数录错，直接在账套的期初建账那里修改期初余额

2022-09-22 11:4699056509

去年下半年已经结账了 期初数改不了了
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-22 12:06

那应该是你们录凭证的时候就已经错了，不然没办法平衡的
会计宝

甘老师2022-09-22 12:08

调整的分录就是按录错科目去调整 dai：主营业务收入（多记销项税，那么很大可能少记了收入，需要补记收入） dai：应交税费应交增值税销项税额（负数金额冲掉错的）

2022-09-22 13:1999056509

是期初数录错了 销项税额多录了
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-22 15:11

单独销项税录错你们的期初余额能平衡得了吗
会计宝

甘老师2022-09-22 15:12

销项税对应科目一起调整 借：XX科目（负数） dai：应交税费-应交增值税（销项税额） （负数）

2022-09-22 15:1699056509

好的 谢谢老师
会计宝
甘老师

甘老师2022-09-22 15:17

我这有个《会计避坑问题分享群》，挺好的。各种大坑小坑分享，感兴趣的话，可以加进去看看。
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