之前会计做的发放上月工资(例如10月份发9月工资),扣除的是10月份的个人部分社保,账应该怎么改

2022/11/16 9:27:31

之前会计做的发放上月工资(例如10月份发9月工资),扣除的是10月份的个人部分社保,账应该怎么改

因为社保是当月缴纳当月的,如果你们不给员工提前垫付工资发放9月份工资的时候可以正常扣除10月份的社保

现在你们账上是10月份发放9月份的工资扣除的10月份的社保,想把社保和工资的月份一致?

是的,想让社保和工资保持一致

扣除个人承担的社保是你们少发工资了,把这部分补发就好了 发放工资时 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-个人社保 应交税费-个人所得税 银行存款 ,补发的时候 借:其他应付款-个人社保 dai:银行存款

你们在缴纳10月份社保的时候,提前替员工垫付的可以先挂到其他应收款里面,发放10月份工资的时候冲减其他应收款

谢谢老师

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2022-11-16 09:2736064749

之前会计做的发放上月工资(例如10月份发9月工资),扣除的是10月份的个人部分社保,账应该怎么改
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-11-16 09:29

因为社保是当月缴纳当月的,如果你们不给员工提前垫付工资发放9月份工资的时候可以正常扣除10月份的社保
会计宝

王苗苗老师2022-11-16 09:30

现在你们账上是10月份发放9月份的工资扣除的10月份的社保,想把社保和工资的月份一致?

2022-11-16 09:3236064749

是的,想让社保和工资保持一致
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-11-16 09:34

扣除个人承担的社保是你们少发工资了,把这部分补发就好了 发放工资时 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-个人社保 应交税费-个人所得税 银行存款 ,补发的时候 借:其他应付款-个人社保 dai:银行存款
会计宝

王苗苗老师2022-11-16 09:35

你们在缴纳10月份社保的时候,提前替员工垫付的可以先挂到其他应收款里面,发放10月份工资的时候冲减其他应收款

2022-11-16 09:3936064749

谢谢老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-11-16 09:41

同学你们是什么行业?

2022-11-16 09:4436064749

批发零售业 销售建筑材料这些
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-11-16 09:49

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王苗苗老师2022-11-16 09:50

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