工资都是按正常分录做的,现在要把一部分的工资列入研发费用里,我是在原有的分录改吗?改计提还是支付的分录?

2022/12/3 15:35:05

工资都是按正常分录做的,现在要把一部分的工资列入研发费用里,我是在原有的分录改吗?改计提还是支付的分录?

如果你之前支付的分录不涉及研发费用不用改,只需要修改计提分录即可

你们是申请高新企业的吗?实操中有以前年份的账没有结账的话可以在以前年份的账上直接修改

都涉及到了吧应该。计提涉及到了,支付有可能涉及不到吗?

对,申请高新。那我怎么修改呢?

你们支付借记是应付职工薪酬,如果这个科目不涉及研发费用明细不用调整

正常的是:计提:借管理费用,dai应付职工薪酬 支付:借应付职工薪酬,dai银行存款 现在改的话,是 计提:一部分借研发费用,一部分管理费用 dai应付职工薪酬 支付:不变

是这样吗

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2022-12-03 15:35匿名提问

工资都是按正常分录做的,现在要把一部分的工资列入研发费用里,我是在原有的分录改吗?改计提还是支付的分录?
会计宝
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andy老师2022-12-03 15:36

如果你之前支付的分录不涉及研发费用不用改,只需要修改计提分录即可
会计宝

andy老师2022-12-03 15:37

你们是申请高新企业的吗?实操中有以前年份的账没有结账的话可以在以前年份的账上直接修改

2022-12-03 15:37匿名提问

都涉及到了吧应该。计提涉及到了,支付有可能涉及不到吗?
会计宝

2022-12-03 15:38匿名提问

对,申请高新。那我怎么修改呢?
会计宝
会计宝

andy老师2022-12-03 15:39

你们支付借记是应付职工薪酬,如果这个科目不涉及研发费用明细不用调整

2022-12-03 15:42匿名提问

正常的是:计提:借管理费用,dai应付职工薪酬 支付:借应付职工薪酬,dai银行存款 现在改的话,是 计提:一部分借研发费用,一部分管理费用 dai应付职工薪酬 支付:不变
会计宝

2022-12-03 15:42匿名提问

是这样吗
会计宝
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andy老师2022-12-03 15:43

是的
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andy老师2022-12-03 15:44

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2022-12-03 15:44匿名提问

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