老师,想咨询一下,我们公司2020-2021年未开票收入没有申报,今年22年税务让补上,那20-21年的这些收入,在今年我要入什么科目

2022/12/5 11:53:14

老师,想咨询一下,我们公司2020-2021年未开票收入没有申报,今年22年税务让补上,那20-21年的这些收入,在今年我要入什么科目

20-21年未开票收入,法人账户已收

是账上没做收入也没申报增值税么,适用小企业会计准则还是企业会计准则

小企业

没报增值税,这个月补上增值税和补收入

借 其他应收款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税销项

前两年收入放在今年做主营业务收入嘛

钱已经收到法人账户了

是的,你适用的是小企业会计准则,调账可以用未来适用法,钱已经收到法人账户了,借 其他应收款-法人

产生的滞纳金和罚款都入在营业外支出嘛?

是的

好滴,谢谢老师

不客气

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2022-12-05 11:53匿名提问

老师,想咨询一下,我们公司2020-2021年未开票收入没有申报,今年22年税务让补上,那20-21年的这些收入,在今年我要入什么科目
会计宝

2022-12-05 11:55匿名提问

20-21年未开票收入,法人账户已收
会计宝
会计宝

patience2022-12-05 12:00

是账上没做收入也没申报增值税么,适用小企业会计准则还是企业会计准则

2022-12-05 12:00匿名提问

小企业
会计宝

2022-12-05 12:01匿名提问

没报增值税,这个月补上增值税和补收入
会计宝
会计宝

patience2022-12-05 12:03

借 其他应收款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税销项

2022-12-05 12:04匿名提问

前两年收入放在今年做主营业务收入嘛
会计宝

2022-12-05 12:04匿名提问

钱已经收到法人账户了
会计宝
会计宝

patience2022-12-05 12:07

是的,你适用的是小企业会计准则,调账可以用未来适用法,钱已经收到法人账户了,借 其他应收款-法人

2022-12-05 12:19匿名提问

产生的滞纳金和罚款都入在营业外支出嘛?
会计宝
会计宝

patience2022-12-05 12:30

是的

2022-12-05 12:31匿名提问

好滴,谢谢老师
会计宝
会计宝

patience2022-12-05 13:31

不客气

问答已结束!

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