期末结转税金前进行税额余额是负数怎么处理

2023/1/3 16:13:49

期末结转税金前进行税额余额是负数怎么处理

不用做处理

不用处理怎么结转

老师?

你说的期末是月末还是年末?

年末

如果是月末怎么处理,年末又是怎么处理呢?

1、结转进项税额: 借:应交税费—应交增值税—转出未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(进项) 2、结转销项税额: 借:应交税费—应交增值税(销项) dai:应交税费—应交增值税—转出未交增值税 按照"应交税费—应交增值税—转出未交增值税"科目差值,转入"应交税费—未交增值税"科目借或dai。如果"应交税费—未交增值税"科目借方有余额,则为有留抵的进项税。

月末的话就不用处理了

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厚积薄发财务总监,税务师,注册会计师答疑老师
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2023-01-03 16:13匿名提问

期末结转税金前进行税额余额是负数怎么处理
会计宝
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厚积薄发2023-01-03 16:14

不用做处理

2023-01-03 16:14匿名提问

不用处理怎么结转
会计宝

2023-01-03 16:15匿名提问

老师?
会计宝
会计宝

厚积薄发2023-01-03 16:19

你说的期末是月末还是年末?

2023-01-03 16:20匿名提问

年末
会计宝

2023-01-03 16:20匿名提问

如果是月末怎么处理,年末又是怎么处理呢?
会计宝
会计宝

厚积薄发2023-01-03 16:25

1、结转进项税额: 借:应交税费—应交增值税—转出未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(进项) 2、结转销项税额: 借:应交税费—应交增值税(销项) dai:应交税费—应交增值税—转出未交增值税 按照"应交税费—应交增值税—转出未交增值税"科目差值,转入"应交税费—未交增值税"科目借或dai。如果"应交税费—未交增值税"科目借方有余额,则为有留抵的进项税。
会计宝

厚积薄发2023-01-03 16:25

月末的话就不用处理了

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