老师好、我们刚从外面拿回来的账目、去年我看了科目余额表12 月份、应付职工薪酬计提了17 万。但是我们开发票才15000 ，那我现在一月份怎么做账呢？

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2023/3/3 14:12:02

你们开发票根据你们的发票确认收入

那他们记账公司已经计提了一月份的工资这么多了？现在我按照实际发放、那他多计提的怎么弄

如果是之前多计提的，今年冲销

跨年直接红字冲可以吗？凭证分录一样写

首先你要确认下你们是小规模纳税人还是一般纳税人？

劳务派遣业务是简易计税还是差额计税

账务处理是不一样的

如果你确定是是多计提的工资如果是小企业会计准则，可以直接按照原分录红冲

小规模

没有差额部分

小企业会计准则

金额很小可以冲到当期吗？

可以

老师怎么操作呢？我直接在凭证23 年一月份冲红哇？

这样对哇？分录冲红

这样？

下面的那样

非常感谢

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2023-03-03 14:12小雪

李伟老师2023-03-03 14:14

你们开发票根据你们的发票确认收入

2023-03-03 14:17小雪

那他们记账公司已经计提了一月份的工资这么多了？现在我按照实际发放、那他多计提的怎么弄

李伟老师2023-03-03 14:20

如果是之前多计提的，今年冲销

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同学，你好，你遇到了什么问题？

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开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

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公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

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