老师2022 年12 月份；代理记账公司应付职工薪酬17 万、我们才开15000 发票、我一月份凭证怎么发工资呢？

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2023/3/3 14:13:21

工资部分建议据实发放

除兼职外，公司每月发放的工资不能根据收入多少而定

那计提了这么多？怎么办

不符合实际的冲减掉

怎么冲减？

原笔红冲

分录一样，后面是红字

跨年了还能？冲？

就是麻烦了吧？

金额较小跨年可以冲到当期

好的；我直接在23 年一月份凭证里冲红

摘要怎么写呢？

直接写冲减****时候多计提工资等

这样等于哇；冲红的分录

是的

十几万？

要是红冲十几万建议你还是冲到去年吧

去年怎么红冲？

就是怎么操作呢？

借：应付职工薪酬 dai：以前年度损益调整，借：以前年度损益调整 dai：利润分配-未分配利润

小企业准则没有以前年度损益调整科目，借：应付职工薪酬dai：利润分配-未分配利润

金额是照17 万对吧

我按照第二个写对吧？分录

你们要是小企业准则就按照第二个分录

就写在这个1 月份凭证里？

金额填写你需要调整的金额

代理记账公司就是17 万多应付职工薪酬；我这边也按照这个金额调整。

多入的部分调整

哦好的；17 万是计提的，减我实际发放的工资= 调整的金额。

17 万是计提的，减我实际发放的工资= 调整的金额。对

不用红色吧？分录

不用红色吧？不用

好的

那以后呢？这个未分配利润这个

汇算清缴该如何处理？

到未分配利润就结束了

这是冲减分录

这是实际1 月份的工资

这样就对了吧……

我2 月份计提就和实际发放工资一样哈

发放工资没有社保和个税的情况下分录没有问题

非常感谢🙏！老师

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2023-03-03 14:13小雪

老师2022 年12 月份；代理记账公司应付职工薪酬17 万、我们才开15000 发票、我一月份凭证怎么发工资呢？

andy老师2023-03-03 14:15

工资部分建议据实发放

andy老师2023-03-03 14:15

除兼职外，公司每月发放的工资不能根据收入多少而定

2023-03-03 14:16小雪

那计提了这么多？怎么办

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