老师,如果免税的话是这样填

2023/3/27 10:14:09

老师,如果免税的话是这样填

假如百分之一的普票税率和3的税率要怎么填,填多少拦呢

小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过10万元的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次,如果没有其他免税项目,则无需填报《增值税减免税申报明细表》;减按1%征收率征收增值税的销售额应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“应征增值税不含税销售额(3%征收率)”相应栏次,对应减征的增值税应纳税额按销售额的2%计算填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“本期应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。

我这个是属于小规模吗

那就是小规模了

是的

能不能填下在第几拦

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李伟老师中级会计师,税务师,财务经理答疑老师
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2023-03-27 10:14

老师,如果免税的话是这样填
会计宝

2023-03-27 10:09

会计宝
会计宝

2023-03-27 10:15

假如百分之一的普票税率和3的税率要怎么填,填多少拦呢
会计宝
会计宝

李伟老师2023-03-27 10:19

小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过10万元的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次,如果没有其他免税项目,则无需填报《增值税减免税申报明细表》;减按1%征收率征收增值税的销售额应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“应征增值税不含税销售额(3%征收率)”相应栏次,对应减征的增值税应纳税额按销售额的2%计算填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“本期应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。

2023-03-27 10:29

我这个是属于小规模吗
会计宝
会计宝

李伟老师2023-03-27 10:30

会计宝

2023-03-27 10:35

那就是小规模了
会计宝
会计宝

李伟老师2023-03-27 10:36

是的

2023-03-27 12:14

能不能填下在第几拦
会计宝
会计宝

李伟老师2023-03-27 13:29

会计宝

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