想问一下,我们开票有服务费,有销售,是不是应该开一部分13个点 一部分6个点

2023/3/29 14:40:47

想问一下,我们开票有服务费,有销售,是不是应该开一部分13个点 一部分6个点

看你们的具体业务

属于什么业务?

一项销售行为如果既涉及服务又涉及货物,为混合销售。从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售货物缴纳增值税;其他单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售服务缴纳增值税。 本条所称从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户,包括以从事货物的生产、批发或者零售为主,并兼营销售服务的单位和个体工商户在内。 纳税人兼营销售货物、劳务、服务、无形资产或者不动产,适用不同税率或者征收率的,应当分别核算适用不同税率或者征收率的销售额;未分别核算的,从高适用税率。

就是销售货物和服务费,这种情况,能不能开两张发票

你们是服务和货物分开的吗?

是同一个业务吗?

算是同一个业务

如果是兼营,可以分开开具

两个合同

一个服务费合同,一个货物合同

分开的话可以分开核算,分开开票

这种算是分开的?

如果是一个业务,一张合同上面呢?

如果是同一笔业务的话通常是按照混合经营,从主业

实操中有一些筹划会把业务拆分,分为两个业务

我们是因为对方那边有一部分货款开成服务费

他们不要货款发票

那我货的进项怎么办呢?

货款开服务费属于虚开了

这部分进项怎么办呢?

如果你开服务,货物没有出库,会一直挂账

另外虚开发票是有风险的

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清岚会计主管,中级会计师答疑老师
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2023-03-29 14:40匿名提问

想问一下,我们开票有服务费,有销售,是不是应该开一部分13个点 一部分6个点
会计宝
会计宝

清岚2023-03-29 14:42

看你们的具体业务
会计宝

清岚2023-03-29 14:42

属于什么业务?
会计宝

清岚2023-03-29 14:42

一项销售行为如果既涉及服务又涉及货物,为混合销售。从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售货物缴纳增值税;其他单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售服务缴纳增值税。 本条所称从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户,包括以从事货物的生产、批发或者零售为主,并兼营销售服务的单位和个体工商户在内。 纳税人兼营销售货物、劳务、服务、无形资产或者不动产,适用不同税率或者征收率的,应当分别核算适用不同税率或者征收率的销售额;未分别核算的,从高适用税率。

2023-03-29 14:47匿名提问

就是销售货物和服务费,这种情况,能不能开两张发票
会计宝
会计宝

清岚2023-03-29 14:48

你们是服务和货物分开的吗?
会计宝

清岚2023-03-29 14:48

是同一个业务吗?

2023-03-29 14:48匿名提问

算是同一个业务
会计宝
会计宝

清岚2023-03-29 14:48

如果是兼营,可以分开开具

2023-03-29 14:48匿名提问

两个合同
会计宝

2023-03-29 14:49匿名提问

一个服务费合同,一个货物合同
会计宝
会计宝

清岚2023-03-29 14:49

分开的话可以分开核算,分开开票

2023-03-29 14:49匿名提问

这种算是分开的?
会计宝

2023-03-29 14:50匿名提问

如果是一个业务,一张合同上面呢?
会计宝
会计宝

清岚2023-03-29 14:50

如果是同一笔业务的话通常是按照混合经营,从主业
会计宝

清岚2023-03-29 14:50

实操中有一些筹划会把业务拆分,分为两个业务

2023-03-29 17:52匿名提问

我们是因为对方那边有一部分货款开成服务费
会计宝

2023-03-29 17:53匿名提问

他们不要货款发票
会计宝

2023-03-29 17:53匿名提问

那我货的进项怎么办呢?
会计宝
会计宝

清岚2023-03-29 18:00

货款开服务费属于虚开了

2023-03-29 18:01匿名提问

这部分进项怎么办呢?
会计宝
会计宝

清岚2023-03-30 08:18

如果你开服务,货物没有出库,会一直挂账
会计宝

清岚2023-03-30 08:18

另外虚开发票是有风险的

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