小规模纳税人,3月异地项目开票预缴增值税附加税,4月因金额有误,红冲,现在账务怎样做呢?预缴税款已计提已入账

2023/6/2 12:08:24

小规模纳税人,3月异地项目开票预缴增值税附加税,4月因金额有误,红冲,现在账务怎样做呢?预缴税款已计提已入账

作废之后4月份有重新开具发票么

有的

开了负数发票

4月还重新开具工程款发票,跟重新预交了一次税款

老师在吗

先把原分录红字,然后按照新发票重新再入账

那预缴税款已入账,我现在需要做一笔分录冲回吗

还有等退税到账再做这笔分录

税款的可以不需要冲回

就是这笔分录

你之前开具发票的分录红字

发票我已经做红字冲掉了

就是这个预缴的税款,要做冲回吗?

那之间的差额计入或者冲减收入

不需要,等实际退回的时候再冲,或者抵税的时候再处理

那报表应交税费是负数可以吧

这多交的 可以的

好的,那老师到时退回分录我要怎么做呢

到时候如果退回这个税款,就dai该科目即可

嗯嗯好的

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2023-06-02 12:08匿名提问

小规模纳税人,3月异地项目开票预缴增值税附加税,4月因金额有误,红冲,现在账务怎样做呢?预缴税款已计提已入账
会计宝
会计宝

安叔老师2023-06-02 12:09

作废之后4月份有重新开具发票么

2023-06-02 12:13匿名提问

有的
会计宝

2023-06-02 12:13匿名提问

开了负数发票
会计宝

2023-06-02 12:22匿名提问

4月还重新开具工程款发票,跟重新预交了一次税款
会计宝

2023-06-02 12:48匿名提问

老师在吗
会计宝
会计宝

安叔老师2023-06-02 13:26

先把原分录红字,然后按照新发票重新再入账

2023-06-02 13:39匿名提问

那预缴税款已入账,我现在需要做一笔分录冲回吗
会计宝

2023-06-02 13:40匿名提问

还有等退税到账再做这笔分录
会计宝
会计宝

安叔老师2023-06-02 13:47

税款的可以不需要冲回

2023-06-02 13:58匿名提问

会计宝
会计宝

2023-06-02 13:48匿名提问

就是这笔分录
会计宝
会计宝

安叔老师2023-06-02 13:48

你之前开具发票的分录红字

2023-06-02 13:49匿名提问

发票我已经做红字冲掉了
会计宝

2023-06-02 13:50匿名提问

就是这个预缴的税款,要做冲回吗?
会计宝
会计宝

安叔老师2023-06-02 13:51

那之间的差额计入或者冲减收入
会计宝

安叔老师2023-06-02 13:51

不需要,等实际退回的时候再冲,或者抵税的时候再处理

2023-06-02 13:33匿名提问

会计宝
会计宝

2023-06-02 13:53匿名提问

那报表应交税费是负数可以吧
会计宝
会计宝

安叔老师2023-06-02 13:53

这多交的 可以的

2023-06-02 13:53匿名提问

好的,那老师到时退回分录我要怎么做呢
会计宝
会计宝

安叔老师2023-06-02 13:56

到时候如果退回这个税款,就dai该科目即可

2023-06-02 13:58匿名提问

嗯嗯好的
会计宝

2023-06-02 13:58匿名提问

谢谢老师
会计宝
会计宝

安叔老师2023-06-02 14:02

不可以,有问题随时来平台咨询,或者可以关注老师,直接向我发起提问

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