小规模纳税人,查账征收的个体户。上个季度一共开了三张普通电子发票,没有超过30万,其中有一张开错了,这个月初发现后冲红了。现在要报上个季度增值税和经营所得税了,想问一下增值税申报表里的数应该怎么填?是直接填三张发票的合计数?还是把这个月冲红的发票减掉报剩下的两张发票合计数呢? 还有经营所得税里的收入是填三张发票合计数?还是剩下两张发票合计数?谢谢

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2023/7/14 9:30:34

小规模纳税人,查账征收的个体户。上个季度一共开了三张普通电子发票,没有超过30万,其中有一张开错了,这个月初发现后冲红了。现在要报上个季度增值税和经营所得税了,想问一下增值税申报表里的数应该怎么填?是直接填三张发票的合计数?还是把这个月冲红的发票减掉报剩下的两张发票合计数呢? 还有经营所得税里的收入是填三张发票合计数?还是剩下两张发票合计数?谢谢

冲红是7月冲红的么

是的,7月1号冲红的,又重新开了一张新发票

想问一下增值税申报表里的数应该怎么填?是直接填三张发票的合计数?是的

还有经营所得税里的收入是填三张发票合计数?是的

老师,那我冲红不直接减掉吗? 收入填三张票合计数我的利润就变多了税钱就多交了吧

还是说我再把冲红的那张发票也加到成本里?

个体户经营申报表里就有个收入和成本这个需要填写的

税费申报有所属期的,现在是申报4-6月的税费,你红冲发票是在7月红冲的,算第三季度的

那到第三季度我报税时应该怎么报呢? 还有怎么把冲红发票多交的税款补退回来呢

你好,这是另外的问题了。

你好,本平台单个问题单个回答。如有其他问题,请重新提问。

好的

嗯嗯

企业销售收入的确认,必须遵循权责发生制原则和实质重于形式原则。

补充,如果开错的那张发票的收入不属于第2季度的,可以不用确认收入。

税费申报有所属期的,现在是申报4-6月的税费,你红冲发票是在7月红冲的,算第三季度的。这个是指的申报增值税

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2023-07-14 09:3066811576

小规模纳税人,查账征收的个体户。上个季度一共开了三张普通电子发票,没有超过30万,其中有一张开错了,这个月初发现后冲红了。现在要报上个季度增值税和经营所得税了,想问一下增值税申报表里的数应该怎么填?是直接填三张发票的合计数?还是把这个月冲红的发票减掉报剩下的两张发票合计数呢? 还有经营所得税里的收入是填三张发票合计数?还是剩下两张发票合计数?谢谢
会计宝
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王苗苗老师2023-07-14 09:41

冲红是7月冲红的么

2023-07-14 09:48

是的,7月1号冲红的,又重新开了一张新发票
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-07-14 09:50

想问一下增值税申报表里的数应该怎么填?是直接填三张发票的合计数?是的
会计宝

王苗苗老师2023-07-14 09:50

还有经营所得税里的收入是填三张发票合计数?是的

2023-07-14 09:58

老师,那我冲红不直接减掉吗? 收入填三张票合计数我的利润就变多了税钱就多交了吧
会计宝

2023-07-14 09:59

还是说我再把冲红的那张发票也加到成本里?
会计宝

2023-07-14 10:00

个体户经营申报表里就有个收入和成本这个需要填写的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-07-14 10:01

税费申报有所属期的,现在是申报4-6月的税费,你红冲发票是在7月红冲的,算第三季度的

2023-07-14 10:03

那到第三季度我报税时应该怎么报呢? 还有怎么把冲红发票多交的税款补退回来呢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-07-14 10:14

你好,这是另外的问题了。
会计宝

王苗苗老师2023-07-14 10:14

你好,本平台单个问题单个回答。如有其他问题,请重新提问。

2023-07-14 10:14

好的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-07-14 10:15

嗯嗯
会计宝

王苗苗老师2023-07-14 10:20

企业销售收入的确认,必须遵循权责发生制原则和实质重于形式原则。
会计宝

王苗苗老师2023-07-14 10:22

补充,如果开错的那张发票的收入不属于第2季度的,可以不用确认收入。
会计宝

王苗苗老师2023-07-14 10:23

税费申报有所属期的,现在是申报4-6月的税费,你红冲发票是在7月红冲的,算第三季度的。这个是指的申报增值税
王苗苗老师

王苗苗老师2023-07-14 10:24

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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