公司6月底付了代账公司6400的代账费用,我在6月的记账凭证上 借:预付账款6400 贷:银行存款6400 7月做了摊销 借:管理费用-代理记账费570 贷:预付账款570 8月收到了代账公司开了发票,是专票,不含税金额是6336.63,税额63.37 我现在怎么调整这笔账

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2023/8/25 9:42:05

公司6月底付了代账公司6400的代账费用,我在6月的记账凭证上 借:预付账款6400 dai:银行存款6400 7月做了摊销 借:管理费用-代理记账费570 dai:预付账款570 8月收到了代账公司开了发票,是专票,不含税金额是6336.63,税额63.37 我现在怎么调整这笔账

你是一般纳税人么

是的,一般纳税人

如果是的话,借 银行存款6400 dai 预付账款6400,然后按照发票重新入账,借 预付账款 6336.63 应交税费-应交增值税进项 63.37 dai 银行存款 6400

什么意思,我6月和7月已经结账了

在8月调账,上面就是调整分录

那摊销的分录呢?

摊销分录可以不用调整,但每月的摊销金额变了

我可不可以这样改 借:应交税费-应交增值税进项税额63.37 dai:预付账款63.37 然后根据预付账款的余额来摊销

可以

我摊销的分录是 借:管理费用 dai:预付账款 这个是对的嘛?什么时候要用到,累计摊销科目?

分录对

累计摊销是用于摊销无形资产的

那我收到的这张专票,是贴在8月的这张记账凭证上吗? 借:应交税费-应交增值税进项税额63.36 dai预付账款:63.36 dai:

可以附在8月的凭证后面

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2023-08-25 09:4277006137

公司6月底付了代账公司6400的代账费用,我在6月的记账凭证上 借:预付账款6400 dai:银行存款6400 7月做了摊销 借:管理费用-代理记账费570 dai:预付账款570 8月收到了代账公司开了发票,是专票,不含税金额是6336.63,税额63.37 我现在怎么调整这笔账
会计宝
会计宝

patience2023-08-25 09:52

你是一般纳税人么

2023-08-25 09:5377006137

是的,一般纳税人
会计宝
会计宝

patience2023-08-25 09:54

如果是的话,借 银行存款6400 dai 预付账款6400,然后按照发票重新入账,借 预付账款 6336.63 应交税费-应交增值税进项 63.37 dai 银行存款 6400

2023-08-25 09:5877006137

什么意思,我6月和7月已经结账了
会计宝
会计宝

patience2023-08-25 10:02

在8月调账,上面就是调整分录

2023-08-25 10:0877006137

那摊销的分录呢?
会计宝
会计宝

patience2023-08-25 10:11

摊销分录可以不用调整,但每月的摊销金额变了

2023-08-25 10:1477006137

我可不可以这样改 借:应交税费-应交增值税进项税额63.37 dai:预付账款63.37 然后根据预付账款的余额来摊销
会计宝
会计宝

patience2023-08-25 10:18

可以

2023-08-25 10:5677006137

我摊销的分录是 借:管理费用 dai:预付账款 这个是对的嘛?什么时候要用到,累计摊销科目?
会计宝
会计宝

patience2023-08-25 10:56

分录对
会计宝

patience2023-08-25 10:56

累计摊销是用于摊销无形资产的

2023-08-25 11:0277006137

那我收到的这张专票,是贴在8月的这张记账凭证上吗? 借:应交税费-应交增值税进项税额63.36 dai预付账款:63.36 dai:
会计宝
会计宝

patience2023-08-25 11:04

可以附在8月的凭证后面
patience

patience2023-08-25 11:05

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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