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母公司代子公司代缴社保金 子公司怎么做账

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2023/9/29 23:31:13

母公司代子公司代缴社保金 子公司怎么做账

借 应付职工薪酬 dai 其他应付款

仔细一点

不是先计提嘛

子公司要给母公司转社保公积金的 现在要挂往来账

计提 借 管理费用 dai 应付职工薪酬

是的，要挂其他应付款，归还时候，借 其他应付款 dai 银行存款

那我这样做有啥问题吗 借管理费用 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 借其他应付款一个人社保金 代其他应付款一母公司

这个其他应付款-个人社保金是什么意思呢？

是个人应缴纳的部分吧？

是的 ^_^

个人应缴纳的部分需要给子公司的，子公司需要挂其他应收款哈

这部分需要在发工资时候扣回来，冲减其他应收款

不是的 母公司帮忙交社保金是包括个人和公司的 所以还是其他应付款吧

你给母公司的是其他应付

你收个人那部分是其他应收哈

比如 一共交100 母公司交的金额是100 个人承担50

应该是借 应付职工薪酬50 借 其他应收款50 dai其他应付款100

不是 一共叫100 母公司帮交50 个人承担50

个人部分也是我们要付给母公司的呀

个人不能交啊

个人部分也需要母公司先代交了吧？

是的

母公司一共交了100块，你要给母公司100块

是的

刚才我那个分录没问题哈

等你给员工发工资时候，比如应发3000 扣50社保 实发2950 借 应付职工薪酬 3000 dai 银行存款2950 其他应收款 50

但是我那个分录主要的问题是造成财务报表不平衡

谁跟谁不平衡？

应该是借 应付职工薪酬50 借 其他应收款50 dai其他应付款100这个分录跟你的不一样哈，我这个是其他应收50

你把我写的分录完整的理解一下哈

他们说其他应付多了金额 就是多了我其他应付 个人承担部分的金额

你那个是其他应付少了吧

或者说是其他应付是负数了吧？

多了

支付工资的时候 我也是用的其他应付

我不太理解为什么是多了，你借的其他应付款 其他应付借方是减少

那就是你支付工资的时候方向用反了？

只不过工资是次月发放了

你支付工资的分录我看看来

借管理费用 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬（应发） dai其他应付-个人社保金 dai银行存款

分录是看着没什么问题啊

是啊 工资分录一直都这么做

但是那样挂帐缺变成报表不平衡

嗯，这么单看分录 分录是平的哈

不平衡是资产不等于负债吗

我也不懂 我没出财务报表 反正不平衡的数据就是我那个个人社保公积金部分

你以前也这么做账，出现过不平衡吗？

第一次

第一次这么做还是第一次不平衡？

第一次这么做

工资一直那样出

但是第一次这样挂帐

那不应该啊，单看分录来说，是平的

那你看看其他应付款借dai方你写的对吗，每个分录平不平呢

你把分录带着金额整体发给我看看

包括计提和支付的

大半夜了，你可真勤奋呀

因为我想了一天想不通

晚上睡觉还在想

陷入死胡同里面

哈哈哈哈，你发给我，我给你看看，我正好也不困

每个分录肯定平 不平的话没有办法保存

先不说对不对哈，每个分录都平，资产负债表肯定是平的哈

有借必有dai，借dai必相等

还有其他应付款 其他应收款的明细

之类的

我就很奇怪 就算不挂母公司的往来 我当月缴纳社保金的分录也是写借应付职工薪酬 借其他应付款一个人部分 dai银行存款

次月就出缴纳工资的分录

对啊，就是把银行存款替换成其他应付款 母公司而已啊

对啊

也没啥问题

这个逻辑肯定是对的

所以需要先搞清楚他们说的不平是怎么不平

谁跟谁对不上

然后再去检查分录金额有没有写错

他们就说我的其他应付款～个人部分只是过账而已 可以不用写 但是去过不写 我次月支付工资的账的时候 就会导致我其他应付款的个人部分在dai方的金额越来越多

本来其他应付款个人社保金部分应该平了才对

那你不写的话 借 应付职工薪酬100 dai其他应付 母公司100？？？

你不写才不平啊。。。

所以我更加不懂

那有没有可能是金额算错了？

金额没错

那就是他们错了😂

我建议你哈，把报表要过来，把哪个地方不平让他们给你指出来，然后把分录计提和发放都写出来，再来找老师给你看看

仅仅是通过这个逻辑已经无法判定具体是哪个环节出了问题哈

好的谢谢

晚了赶紧睡吧

客气客气😆😆

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2023-09-29 23:3187384483

母公司代子公司代缴社保金 子公司怎么做账
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-29 23:31

借 应付职工薪酬 dai 其他应付款

2023-09-29 23:3687384483

仔细一点
会计宝

2023-09-29 23:3687384483

不是先计提嘛
会计宝

2023-09-29 23:3787384483

子公司要给母公司转社保公积金的 现在要挂往来账
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-29 23:38

计提 借 管理费用 dai 应付职工薪酬
会计宝

刘淑萍2023-09-29 23:38

是的，要挂其他应付款，归还时候，借 其他应付款 dai 银行存款

2023-09-29 23:4087384483

那我这样做有啥问题吗 借管理费用 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 借其他应付款一个人社保金 代其他应付款一母公司
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-29 23:42

这个其他应付款-个人社保金是什么意思呢？
会计宝

刘淑萍2023-09-29 23:42

是个人应缴纳的部分吧？

2023-09-29 23:4387384483

是的 ^_^
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-29 23:43

个人应缴纳的部分需要给子公司的，子公司需要挂其他应收款哈
会计宝

刘淑萍2023-09-29 23:44

这部分需要在发工资时候扣回来，冲减其他应收款

2023-09-29 23:4787384483

不是的 母公司帮忙交社保金是包括个人和公司的 所以还是其他应付款吧
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-29 23:48

你给母公司的是其他应付
会计宝

刘淑萍2023-09-29 23:48

你收个人那部分是其他应收哈
会计宝

刘淑萍2023-09-29 23:49

比如 一共交100 母公司交的金额是100 个人承担50
会计宝

刘淑萍2023-09-29 23:49

应该是借 应付职工薪酬50 借 其他应收款50 dai其他应付款100

2023-09-29 23:5087384483

不是 一共叫100 母公司帮交50 个人承担50
会计宝

2023-09-29 23:5187384483

个人部分也是我们要付给母公司的呀
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-29 23:51

个人不能交啊
会计宝

刘淑萍2023-09-29 23:52

个人部分也需要母公司先代交了吧？

2023-09-29 23:5287384483

是的
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-29 23:52

母公司一共交了100块，你要给母公司100块

2023-09-29 23:5287384483

是的
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-29 23:52

刚才我那个分录没问题哈
会计宝

刘淑萍2023-09-29 23:53

等你给员工发工资时候，比如应发3000 扣50社保 实发2950 借 应付职工薪酬 3000 dai 银行存款2950 其他应收款 50

2023-09-29 23:5387384483

但是我那个分录主要的问题是造成财务报表不平衡
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-29 23:54

谁跟谁不平衡？
会计宝

刘淑萍2023-09-29 23:54

应该是借 应付职工薪酬50 借 其他应收款50 dai其他应付款100这个分录跟你的不一样哈，我这个是其他应收50
会计宝

刘淑萍2023-09-29 23:55

你把我写的分录完整的理解一下哈

2023-09-29 23:5587384483

他们说其他应付多了金额 就是多了我其他应付 个人承担部分的金额
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-29 23:56

你那个是其他应付少了吧
会计宝

刘淑萍2023-09-29 23:56

或者说是其他应付是负数了吧？

2023-09-29 23:5687384483

多了
会计宝

2023-09-29 23:5787384483

支付工资的时候 我也是用的其他应付
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-29 23:57

我不太理解为什么是多了，你借的其他应付款 其他应付借方是减少
会计宝

刘淑萍2023-09-29 23:57

那就是你支付工资的时候方向用反了？

2023-09-29 23:5787384483

只不过工资是次月发放了
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-29 23:57

你支付工资的分录我看看来

2023-09-29 23:5987384483

借管理费用 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬（应发） dai其他应付-个人社保金 dai银行存款
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-30 00:01

分录是看着没什么问题啊

2023-09-30 00:0187384483

是啊 工资分录一直都这么做
会计宝

2023-09-30 00:0287384483

但是那样挂帐缺变成报表不平衡
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-30 00:02

嗯，这么单看分录 分录是平的哈
会计宝

刘淑萍2023-09-30 00:02

不平衡是资产不等于负债吗

2023-09-30 00:0487384483

我也不懂 我没出财务报表 反正不平衡的数据就是我那个个人社保公积金部分
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-30 00:04

你以前也这么做账，出现过不平衡吗？

2023-09-30 00:0587384483

第一次
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-30 00:05

第一次这么做还是第一次不平衡？

2023-09-30 00:0687384483

第一次这么做
会计宝

2023-09-30 00:0687384483

工资一直那样出
会计宝

2023-09-30 00:0687384483

但是第一次这样挂帐
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-30 00:07

那不应该啊，单看分录来说，是平的
会计宝

刘淑萍2023-09-30 00:08

那你看看其他应付款借dai方你写的对吗，每个分录平不平呢
会计宝

刘淑萍2023-09-30 00:08

你把分录带着金额整体发给我看看
会计宝

刘淑萍2023-09-30 00:08

包括计提和支付的
会计宝

刘淑萍2023-09-30 00:08

大半夜了，你可真勤奋呀

2023-09-30 00:0887384483

因为我想了一天想不通
会计宝

2023-09-30 00:0987384483

晚上睡觉还在想
会计宝

2023-09-30 00:0987384483

陷入死胡同里面
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-30 00:10

哈哈哈哈，你发给我，我给你看看，我正好也不困

2023-09-30 00:1087384483

每个分录肯定平 不平的话没有办法保存
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-30 00:11

先不说对不对哈，每个分录都平，资产负债表肯定是平的哈
会计宝

刘淑萍2023-09-30 00:11

有借必有dai，借dai必相等

2023-09-30 00:1287384483

还有其他应付款 其他应收款的明细
会计宝

2023-09-30 00:1287384483

之类的
会计宝

2023-09-30 00:1487384483

我就很奇怪 就算不挂母公司的往来 我当月缴纳社保金的分录也是写借应付职工薪酬 借其他应付款一个人部分 dai银行存款
会计宝

2023-09-30 00:1487384483

次月就出缴纳工资的分录
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-30 00:16

对啊，就是把银行存款替换成其他应付款 母公司而已啊

2023-09-30 00:1687384483

对啊
会计宝

2023-09-30 00:1687384483

也没啥问题
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-30 00:16

这个逻辑肯定是对的
会计宝

刘淑萍2023-09-30 00:17

所以需要先搞清楚他们说的不平是怎么不平
会计宝

刘淑萍2023-09-30 00:17

谁跟谁对不上
会计宝

刘淑萍2023-09-30 00:17

然后再去检查分录金额有没有写错

2023-09-30 00:2087384483

他们就说我的其他应付款～个人部分只是过账而已 可以不用写 但是去过不写 我次月支付工资的账的时候 就会导致我其他应付款的个人部分在dai方的金额越来越多
会计宝

2023-09-30 00:2087384483

本来其他应付款个人社保金部分应该平了才对
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-30 00:22

那你不写的话 借 应付职工薪酬100 dai其他应付 母公司100？？？
会计宝

刘淑萍2023-09-30 00:22

你不写才不平啊。。。

2023-09-30 00:2387384483

所以我更加不懂
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-30 00:24

那有没有可能是金额算错了？

2023-09-30 00:2587384483

金额没错
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-30 00:25

那就是他们错了😂
会计宝

刘淑萍2023-09-30 00:26

我建议你哈，把报表要过来，把哪个地方不平让他们给你指出来，然后把分录计提和发放都写出来，再来找老师给你看看
会计宝

刘淑萍2023-09-30 00:27

仅仅是通过这个逻辑已经无法判定具体是哪个环节出了问题哈

2023-09-30 00:2987384483

好的谢谢
会计宝

2023-09-30 00:2987384483

晚了赶紧睡吧
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-30 00:29

客气客气😆😆
刘淑萍

刘淑萍2023-09-30 00:30

我这有个《会计避坑问题分享群》，挺好的。各种大坑小坑分享，感兴趣的话，可以加进去看看。
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