资产负债表怎么结平存货,和预收账款的数呢?我要注销,后面都没有开过发票了。

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2023/10/13 10:55:43

资产负债表怎么结平存货,和预收账款的数呢?我要注销,后面都没有开过发票了。

预收账款的余额是怎么形成的

账上的存货要处置掉,比如出售

预收账款这是收了卖掉机器的钱,被我清理了。

存货那个6104.47是折旧的哦

存货报表上显示的是在产品

预收账款这是收了卖掉机器的钱,被我清理了。机器处置了没做账务处理么

那我怎么弄他才不在在产品那里呢?

是折旧的分录错了么,看一下折旧的分录

图片看不清,请发一下固定资处置的完整分录

做了账务处理,,但是我不知道对不对

请发一下固定资处置的完整分录

是不是固定资产清理银行存款,我应该写应收账款公司名才能?

还有折旧那里怎么变没有数,我要注销,那是折旧的数。不是存货。

因为生产成品和制造费用属于存货成本的过渡科目,现在公司还有生产么

没有了

怎么弄,才不会出现存货的数?

如果是工厂停产期间的固定资产折旧计入管理费用

需要更正分录

借 管理费用-折旧 6104.47 dai 生产成本-折旧450.59 制造费用-折旧5653.88

那我结转本月制造费用需要改吗?

数都对不对?

这个分录得冲销掉

怎么冲销?

原分录红冲

直接点上面红冲可以吗?数对不对呢?是5653.88不?

金额对

直接点上面红冲可以吗?是的

怎么成负数了

看一下各科目的明细账

您好,中午了,先去吃饭吧。

下午再继续

制造费用期末是平的,后来又结转制造费用余额成dai方了

正常是先计提制造费用,借 制造费用-折旧 dai 累计折旧,制造费用余额在借方,然后又结转生产成本,借 生产成本 dai 制造费用-折旧,制造费用余额是平的

你根据明细账好好查账一下原因

这个是处置固定资产收款的分录,预收账款这是收了卖掉机器的钱,卖掉机器到底收了多少款

存货哪个,原来折旧记错科目了,调整分录,借 管理费用-折旧 6104.47 dai 生产成本-折旧450.59 制造费用-折旧5653.88,然后原来计提的制造费用转到生产成本了,所以结转分录需要冲掉,借 生产成本 -5653.88 dai 制造费用-折旧 5653.88。制造费用余额是平的,生产成本跟原来的金额刚好冲销掉了,不知道你的账务上具体是怎么样的,怎么又出现存货是负数了

搞不懂,2023年1月,做固定资产清理,一笔是卖出去的,一笔是报废的。

卖掉的固定资产收到的钱做平了。,只不过后面的那个别的固定资产我做报废了。

所以有先弄清楚业务实质,问清楚,预收账款是怎么形成的

预收账款99万是收到的卖掉机器款。

机器最后卖给对方了么

对的,销售给了创瑞,开了发票的

那预收账款应该冲掉了啊,借 预收账款 99万 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税

但是账上没看到

这个我已经做平了。

就是说存货那里怎么是负数的??–6104.47

存货,原来折旧记错科目了,调整分录,借 管理费用-折旧 6104.47 dai 生产成本-折旧450.59 制造费用-折旧5653.88,然后原来计提的制造费用转到生产成本了,所以结转分录需要冲掉,借 生产成本 -5653.88 dai 制造费用-折旧 5653.88。制造费用余额是平的,生产成本跟原来的金额刚好冲销掉了,不知道你的账务上具体是怎么样的,怎么又出现存货是负数了

老师,帮我看看6104.47负数,是做错了什么?

这个是什么明细

累计折旧的明细

23年1月账上是没固定资产了么

有,被我清理掉了。去年12月入账的固定资产,我今年1月就报废了

那2月没固定资产了吧

没了,已经被我清理了1月

明细账上显示,1月之后累计折旧还有余额,说明固定资产处置时折旧的分录不对

正常来说,如果账上没有了固定资产,累计折旧余额应该是平的。思路已经告诉你了,你根据账务处理和明细账好好核对一下。

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2023-10-13 10:5597163281

资产负债表怎么结平存货,和预收账款的数呢?我要注销,后面都没有开过发票了。
会计宝

2023-10-13 10:1897163281

会计宝
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 10:57

预收账款的余额是怎么形成的
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 10:57

账上的存货要处置掉,比如出售

2023-10-13 10:2097163281

会计宝
会计宝

2023-10-13 11:0097163281

预收账款这是收了卖掉机器的钱,被我清理了。
会计宝

2023-10-13 11:0097163281

存货那个6104.47是折旧的哦
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 11:02

存货报表上显示的是在产品
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 11:02

预收账款这是收了卖掉机器的钱,被我清理了。机器处置了没做账务处理么

2023-10-13 11:1897163281

会计宝
会计宝

2023-10-13 11:0397163281

那我怎么弄他才不在在产品那里呢?
会计宝

2023-10-13 11:5397163281

会计宝
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 11:04

是折旧的分录错了么,看一下折旧的分录
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 11:05

图片看不清,请发一下固定资处置的完整分录

2023-10-13 11:0597163281

做了账务处理,,但是我不知道对不对
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 11:06

请发一下固定资处置的完整分录

2023-10-13 11:2197163281

会计宝
会计宝

2023-10-13 11:5397163281

会计宝
会计宝

2023-10-13 11:5997163281

会计宝
会计宝

2023-10-13 11:0697163281

会计宝
会计宝

2023-10-13 11:1097163281

是不是固定资产清理银行存款,我应该写应收账款公司名才能?
会计宝

2023-10-13 11:1497163281

还有折旧那里怎么变没有数,我要注销,那是折旧的数。不是存货。
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 11:15

会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 11:15

因为生产成品和制造费用属于存货成本的过渡科目,现在公司还有生产么

2023-10-13 11:1897163281

没有了
会计宝

2023-10-13 11:1997163281

怎么弄,才不会出现存货的数?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 11:22

如果是工厂停产期间的固定资产折旧计入管理费用
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 11:22

需要更正分录
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 11:24

借 管理费用-折旧 6104.47 dai 生产成本-折旧450.59 制造费用-折旧5653.88

2023-10-13 11:2797163281

那我结转本月制造费用需要改吗?
会计宝

2023-10-13 11:2897163281

数都对不对?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 11:30

会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 11:30

这个分录得冲销掉

2023-10-13 11:3697163281

怎么冲销?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 11:36

原分录红冲

2023-10-13 11:4297163281

会计宝
会计宝

2023-10-13 11:3997163281

直接点上面红冲可以吗?数对不对呢?是5653.88不?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 11:42

金额对
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 11:42

直接点上面红冲可以吗?是的

2023-10-13 11:2497163281

会计宝
会计宝

2023-10-13 11:5497163281

怎么成负数了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 11:57

看一下各科目的明细账

2023-10-13 12:2897163281

会计宝
会计宝

2023-10-13 12:3697163281

会计宝
会计宝

2023-10-13 12:4497163281

会计宝
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 12:34

您好,中午了,先去吃饭吧。
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 12:34

下午再继续
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 13:35

会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 13:36

制造费用期末是平的,后来又结转制造费用余额成dai方了
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 13:40

正常是先计提制造费用,借 制造费用-折旧 dai 累计折旧,制造费用余额在借方,然后又结转生产成本,借 生产成本 dai 制造费用-折旧,制造费用余额是平的
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 13:40

你根据明细账好好查账一下原因
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 13:45

会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 13:45

这个是处置固定资产收款的分录,预收账款这是收了卖掉机器的钱,卖掉机器到底收了多少款
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 13:52

存货哪个,原来折旧记错科目了,调整分录,借 管理费用-折旧 6104.47 dai 生产成本-折旧450.59 制造费用-折旧5653.88,然后原来计提的制造费用转到生产成本了,所以结转分录需要冲掉,借 生产成本 -5653.88 dai 制造费用-折旧 5653.88。制造费用余额是平的,生产成本跟原来的金额刚好冲销掉了,不知道你的账务上具体是怎么样的,怎么又出现存货是负数了

2023-10-13 14:1097163281

会计宝
会计宝

2023-10-13 14:5897163281

搞不懂,2023年1月,做固定资产清理,一笔是卖出去的,一笔是报废的。
会计宝

2023-10-13 14:0297163281

会计宝
会计宝

2023-10-13 15:3297163281

会计宝
会计宝

2023-10-13 15:0197163281

卖掉的固定资产收到的钱做平了。,只不过后面的那个别的固定资产我做报废了。
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 15:08

所以有先弄清楚业务实质,问清楚,预收账款是怎么形成的

2023-10-13 15:1697163281

预收账款99万是收到的卖掉机器款。
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 15:24

机器最后卖给对方了么

2023-10-13 15:2597163281

对的,销售给了创瑞,开了发票的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 15:27

那预收账款应该冲掉了啊,借 预收账款 99万 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 15:27

但是账上没看到

2023-10-13 15:1597163281

会计宝
会计宝

2023-10-13 15:3097163281

这个我已经做平了。
会计宝

2023-10-13 15:3197163281

就是说存货那里怎么是负数的??–6104.47
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 15:35

存货,原来折旧记错科目了,调整分录,借 管理费用-折旧 6104.47 dai 生产成本-折旧450.59 制造费用-折旧5653.88,然后原来计提的制造费用转到生产成本了,所以结转分录需要冲掉,借 生产成本 -5653.88 dai 制造费用-折旧 5653.88。制造费用余额是平的,生产成本跟原来的金额刚好冲销掉了,不知道你的账务上具体是怎么样的,怎么又出现存货是负数了

2023-10-13 17:3297163281

会计宝
会计宝

2023-10-13 17:3697163281

老师,帮我看看6104.47负数,是做错了什么?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 17:38

这个是什么明细

2023-10-13 17:3997163281

累计折旧的明细
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 17:41

23年1月账上是没固定资产了么

2023-10-13 17:4697163281

有,被我清理掉了。去年12月入账的固定资产,我今年1月就报废了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 17:48

那2月没固定资产了吧

2023-10-13 17:1597163281

会计宝
会计宝

2023-10-13 17:5097163281

没了,已经被我清理了1月
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 17:54

明细账上显示,1月之后累计折旧还有余额,说明固定资产处置时折旧的分录不对
会计宝

王苗苗老师2023-10-13 17:55

正常来说,如果账上没有了固定资产,累计折旧余额应该是平的。思路已经告诉你了,你根据账务处理和明细账好好核对一下。
王苗苗老师

王苗苗老师2023-10-13 17:56

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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