老师:早上好,有个疑问

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2023/11/16 9:38:24

老师:早上好,有个疑问

是这么回事,我单位在电业局上了个户,按理说户在我们名下我们每月交电费理所当然,但是呢,这个用电方不是我们,也就是别人占我们地方,用我们店,户不在他们名下,需要我们代交电费

现在他们需要我们给他们开发票,好报销,你说我们可以给他们开发票吗?或者开票的话会不会增加收入,产生税费?

这种是他们自己完全使用的吗?

还是你们共同使用的电费

如果是共同使用的话,你们可以自制分割单

对方取得分割单也是可以税前扣除的

不过如果对方自己使用,但是电费的发票是直接开给你们的话,可以做转售电处理

你们收到的电费发票计入成本,你们开出的发票确认收入

一般是平进平出

我们就开了个户,发票是直接开给我们,但是我们不用电,是对方用的

如果对方一定要发票的话,你们给对方开具发票确认收入

你们收到的电费发票确认成本费用

最好是电业局直接开给客户,但是这种可能性不大

对的,我们又不生产电,所以然后我们开发票,我就不会了,都不知道开什么类别的………

老师像这种情况,我们怎么解决最合适呀

户暂时还过不了

一般这种的话开具的是转售电发票

如果你们共同使用的话,你们直接给对方开具电费的分割单就可以了

但是对方又索要发票,你们给对方开具发票

只不过这样的话会增加你们的收入

我们不用电的

对呀,比较好的是电业局直接给客户开具发票

发票的名称就叫“转售电”吗?

但是现在又没办法开具

开具的发票名称

是的,电业局只针对我们,因为户上的我们的名字

转售电的情况下,发票开具:商品编码选择“1100101020200000000 售电”, “货物或应税劳务、服务名称”可开具为“电费”,如果物业公司是一般纳税人,其税率为13%;如果物业公司是小规模纳税人,在目前增值税优惠政策下,物业公司开具1%的税率。

你可以查下是不是这个编码

查不到这个编码

老师,是不是这样子

是的

我们不是物业公司,还是农村集体经济那个公司

项目是政府交给我们了,第三方正在调试,加上工程方使用,所以就产生了电费

小规模的

小规模的按照1%开具就可以了

开具发票的项目是类似的

税率这只有3%

选择3%,开具的时候应该会自动出来1%

你先试试

是否含税这里选含税还是不含税呀

都是可以的

你可以这里先不输入

等到开具发票的页面在输入具体的金额

可以含税输入,也可以不含税输入,只不过你在输入数据的时候注意一下含税金额和不含税的金额对应就可以了

哦,明白了

老师:他们不是用了我们的电么,我们上个月的电费是自己垫付的,如果回头问他们要钱,比方:9月份发票金额是3.5万,但是他们实际用了不到5000块,因为里面有个基本电价,我们可以重新计算,分摊给他们吗?

政府也没给我们拨这部分钱,全让我们出了太吃亏了

如果电费是3.5万的话,我们不管他们用了多少,我们出一半,他们出一半,这样可以么

你是说只有上个月是吗?

如果是这样的话相当于你们9月份是共同使用,你们可以开具电费的分割单,给他们分出去5000块这样

他们凭分割单入账

分摊出去的那一部分,你们就不能计入成本费用了

如果电费是3.5万的话,我们不管他们用了多少,我们出一半,他们出一半,这样可以么。如果对方愿意的话,是可以的

电费的分割单是我们出?还是电业局出?

之前问过电业局,他们说一个营业执照,只给我们开一张发票

是你们根据发票自制

大概是这样的

对于分割单,国家税务总局并没有公布官方的样式,一般在实际工作过程中,企业自制的比较合理的分割单都是可以用的。

哦,但是9月份那3.5万已经出账了,具体问他们收多少,现在还没定下,

这个可以后期在调整吗?

还是现在抓紧联系他们,本月调整比较合适呢?

尽量定下来吧,快到年底了,早点定下来早点处理

尽量不要跨年

嗯嗯,好的

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2023-11-16 09:38寒江雪

老师:早上好,有个疑问
会计宝

2023-11-16 09:41寒江雪

是这么回事,我单位在电业局上了个户,按理说户在我们名下我们每月交电费理所当然,但是呢,这个用电方不是我们,也就是别人占我们地方,用我们店,户不在他们名下,需要我们代交电费
会计宝

2023-11-16 09:42寒江雪

现在他们需要我们给他们开发票,好报销,你说我们可以给他们开发票吗?或者开票的话会不会增加收入,产生税费?
会计宝
会计宝

清岚2023-11-16 09:43

这种是他们自己完全使用的吗?
会计宝

清岚2023-11-16 09:44

还是你们共同使用的电费
会计宝

清岚2023-11-16 09:44

如果是共同使用的话,你们可以自制分割单
会计宝

清岚2023-11-16 09:44

对方取得分割单也是可以税前扣除的
会计宝

清岚2023-11-16 09:45

不过如果对方自己使用,但是电费的发票是直接开给你们的话,可以做转售电处理
会计宝

清岚2023-11-16 09:45

你们收到的电费发票计入成本,你们开出的发票确认收入
会计宝

清岚2023-11-16 09:45

一般是平进平出

2023-11-16 09:47寒江雪

我们就开了个户,发票是直接开给我们,但是我们不用电,是对方用的
会计宝
会计宝

清岚2023-11-16 09:48

如果对方一定要发票的话,你们给对方开具发票确认收入
会计宝

清岚2023-11-16 09:48

你们收到的电费发票确认成本费用
会计宝

清岚2023-11-16 09:49

最好是电业局直接开给客户,但是这种可能性不大

2023-11-16 10:04寒江雪

对的,我们又不生产电,所以然后我们开发票,我就不会了,都不知道开什么类别的………
会计宝

2023-11-16 10:05寒江雪

老师像这种情况,我们怎么解决最合适呀
会计宝

2023-11-16 10:06寒江雪

户暂时还过不了
会计宝
会计宝

清岚2023-11-16 10:07

一般这种的话开具的是转售电发票
会计宝

清岚2023-11-16 10:07

如果你们共同使用的话,你们直接给对方开具电费的分割单就可以了
会计宝

清岚2023-11-16 10:08

但是对方又索要发票,你们给对方开具发票
会计宝

清岚2023-11-16 10:08

只不过这样的话会增加你们的收入

2023-11-16 10:09寒江雪

我们不用电的
会计宝
会计宝

清岚2023-11-16 10:10

对呀,比较好的是电业局直接给客户开具发票

2023-11-16 10:10寒江雪

发票的名称就叫“转售电”吗?
会计宝
会计宝

清岚2023-11-16 10:10

但是现在又没办法开具
会计宝

清岚2023-11-16 10:10

开具的发票名称

2023-11-16 10:10寒江雪

是的,电业局只针对我们,因为户上的我们的名字
会计宝
会计宝

清岚2023-11-16 10:13

转售电的情况下,发票开具:商品编码选择“1100101020200000000 售电”, “货物或应税劳务、服务名称”可开具为“电费”,如果物业公司是一般纳税人,其税率为13%;如果物业公司是小规模纳税人,在目前增值税优惠政策下,物业公司开具1%的税率。
会计宝

清岚2023-11-16 10:13

你可以查下是不是这个编码

2023-11-16 10:16寒江雪

查不到这个编码
会计宝

2023-11-16 10:38寒江雪

会计宝
会计宝

2023-11-16 10:18寒江雪

老师,是不是这样子
会计宝
会计宝

清岚2023-11-16 10:19

是的

2023-11-16 10:19寒江雪

我们不是物业公司,还是农村集体经济那个公司
会计宝

2023-11-16 10:20寒江雪

项目是政府交给我们了,第三方正在调试,加上工程方使用,所以就产生了电费
会计宝

2023-11-16 10:20寒江雪

小规模的
会计宝
会计宝

清岚2023-11-16 10:22

小规模的按照1%开具就可以了
会计宝

清岚2023-11-16 10:22

开具发票的项目是类似的

2023-11-16 10:11寒江雪

会计宝
会计宝

2023-11-16 10:24寒江雪

税率这只有3%
会计宝
会计宝

清岚2023-11-16 10:24

选择3%,开具的时候应该会自动出来1%
会计宝

清岚2023-11-16 10:24

你先试试

2023-11-16 10:25寒江雪

是否含税这里选含税还是不含税呀
会计宝
会计宝

清岚2023-11-16 10:26

都是可以的
会计宝

清岚2023-11-16 10:26

你可以这里先不输入
会计宝

清岚2023-11-16 10:27

等到开具发票的页面在输入具体的金额
会计宝

清岚2023-11-16 10:27

可以含税输入,也可以不含税输入,只不过你在输入数据的时候注意一下含税金额和不含税的金额对应就可以了

2023-11-16 10:28寒江雪

哦,明白了
会计宝

2023-11-16 10:32寒江雪

老师:他们不是用了我们的电么,我们上个月的电费是自己垫付的,如果回头问他们要钱,比方:9月份发票金额是3.5万,但是他们实际用了不到5000块,因为里面有个基本电价,我们可以重新计算,分摊给他们吗?
会计宝

2023-11-16 10:33寒江雪

政府也没给我们拨这部分钱,全让我们出了太吃亏了
会计宝

2023-11-16 10:33寒江雪

如果电费是3.5万的话,我们不管他们用了多少,我们出一半,他们出一半,这样可以么
会计宝
会计宝

清岚2023-11-16 10:36

你是说只有上个月是吗?
会计宝

清岚2023-11-16 10:37

如果是这样的话相当于你们9月份是共同使用,你们可以开具电费的分割单,给他们分出去5000块这样
会计宝

清岚2023-11-16 10:37

他们凭分割单入账
会计宝

清岚2023-11-16 10:37

分摊出去的那一部分,你们就不能计入成本费用了
会计宝

清岚2023-11-16 10:38

如果电费是3.5万的话,我们不管他们用了多少,我们出一半,他们出一半,这样可以么。如果对方愿意的话,是可以的

2023-11-16 10:38寒江雪

电费的分割单是我们出?还是电业局出?
会计宝

2023-11-16 10:39寒江雪

之前问过电业局,他们说一个营业执照,只给我们开一张发票
会计宝
会计宝

清岚2023-11-16 10:42

是你们根据发票自制
会计宝

清岚2023-11-16 10:42

会计宝
会计宝

清岚2023-11-16 10:42

大概是这样的
会计宝

清岚2023-11-16 10:43

对于分割单,国家税务总局并没有公布官方的样式,一般在实际工作过程中,企业自制的比较合理的分割单都是可以用的。

2023-11-16 10:57寒江雪

哦,但是9月份那3.5万已经出账了,具体问他们收多少,现在还没定下,
会计宝

2023-11-16 10:57寒江雪

这个可以后期在调整吗?
会计宝

2023-11-16 11:02寒江雪

还是现在抓紧联系他们,本月调整比较合适呢?
会计宝
会计宝

清岚2023-11-16 11:05

尽量定下来吧,快到年底了,早点定下来早点处理
会计宝

清岚2023-11-16 11:05

尽量不要跨年

2023-11-16 11:10寒江雪

嗯嗯,好的
会计宝
清岚

清岚2023-11-16 11:11

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