物流公司给挂靠的车辆缴纳保险费,稽查局说挂靠的车辆不属于公司不能算公司的费用让更正,之前已计入管理费用,现在需要怎么调整?

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2023/11/24 10:55:29

物流公司给挂靠的车辆缴纳保险费,稽查局说挂靠的车辆不属于公司不能算公司的费用让更正,之前已计入管理费用,现在需要怎么调整?

实际上这部分支出是公司承担了,是么

税局是要求调整所得税年报申报表么

是的,公司承担的,但是有部分保险必须开具所有人的名字,就是个人名字

要求调账

补税

现在税局的意思是这部分支出不能税前扣除,但是之前年报的时候税前扣除,要求纳税调增,是么。那调整过后需要补税么

需要

是小企业会计准则还是企业会计准则

小企业会计准则

借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交所得税,借 应交税费-应交所得税 营业外支出-滞纳金 dai 银行存款

滞纳金是自动出来的吗,还是要自己计算

自动出来的

好的,非常感谢

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2023-11-24 10:55匿名提问

物流公司给挂靠的车辆缴纳保险费,稽查局说挂靠的车辆不属于公司不能算公司的费用让更正,之前已计入管理费用,现在需要怎么调整?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-11-24 11:00

实际上这部分支出是公司承担了,是么
会计宝

王苗苗老师2023-11-24 11:00

税局是要求调整所得税年报申报表么

2023-11-24 11:05匿名提问

是的,公司承担的,但是有部分保险必须开具所有人的名字,就是个人名字
会计宝

2023-11-24 11:05匿名提问

要求调账
会计宝

2023-11-24 11:06匿名提问

补税
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-11-24 11:07

现在税局的意思是这部分支出不能税前扣除,但是之前年报的时候税前扣除,要求纳税调增,是么。那调整过后需要补税么

2023-11-24 11:09匿名提问

需要
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-11-24 11:13

是小企业会计准则还是企业会计准则

2023-11-24 11:19匿名提问

小企业会计准则
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-11-24 11:28

借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交所得税,借 应交税费-应交所得税 营业外支出-滞纳金 dai 银行存款

2023-11-24 11:30匿名提问

滞纳金是自动出来的吗,还是要自己计算
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-11-24 11:34

自动出来的

2023-11-24 11:35匿名提问

好的,非常感谢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-11-24 11:37

不客气
王苗苗老师

王苗苗老师2023-11-24 11:38

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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