增值税利息和滞纳金怎么做账

2024/1/10 10:44:57

增值税利息和滞纳金怎么做账

增值税利息具体是指什么

是公司收取利息对应的增值税么

本来是货款,但是发票没有开够,多收的钱挂到了其他应收导致税务查到说是我们借款让交利息

这个是没有解释回还的余地了么

已经都交了钱了

账应该怎么做呢

实际上公司没有收到利息的是吧,增值税是已经交了对吧

我们多收了对方的钱要付利息

多收的钱,不是是货款么,后期要开发票的

是的,但是错挂到其他应收款了,税务又查到了,必须交利息

实际上,这个多收的款,后期还还么,或补发货开发票

后面有补开发票

补开的是利息发票么

交了之后电子税务局打印出来的缴款凭证

对,是交的利息和滞纳金

我的意思是,你后期补开发票的话,是补开的利息发票么

不是

上面的税费都是这个其他应收款形成的么

是的

有个增值税的品目是商业啊

怎么做凭证呢

借 营业外支出-其他477 税金及附加21.47 dai应交税费-应交增值税销项477 应交税费-应交城建税16.7 应交税费-应交教育费附加4.77

借 营业外支出-滞纳金 63.27 应交税费-应交增值税销项477 应交税费-应交城建税16.7 应交税费-应交教育费附加4.77 dai 银行存款561.74

上面的分录是根据你发的第一张图录的

结转的时候呢

上面的分录应交税费-应交增值税销项一借一dai消了,不用结转了。

如果想结转的话,借 营业外支出-滞纳金 63.27 应交税费-未交增值税477 应交税费-应交城建税16.7 应交税费-应交教育费附加4.77 dai 银行存款561.74

借 应交税费-应交增值税销项477 dai 应交税费-未交增值税

借 营业外支出-滞纳金 63.27 应交税费-应交增值税销项477 应交税费-应交城建税16.7 应交税费-应交教育费附加4.77 dai 银行存款561.74

按这样做就不用结转了吗

更正一下,,借 营业外支出-滞纳金 63.27 应交税费-未交增值税477 应交税费-应交城建税16.7 应交税费-应交教育费附加4.77 dai 银行存款561.74,借 应交税费-应交增值税销项477 dai 应交税费-未交增值税

按这个入账吧,这个更合规

借 应交税费-应交增值税销项477 dai 应交税费-未交增值税,这部分是不是应该先做

按更正后的做还需要结转吗

更正后的,有结转的分录

怎么结转呢

借 应交税费-应交增值税销项477 dai 应交税费-未交增值税

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2024-01-10 10:44半槑心臟

增值税利息和滞纳金怎么做账
会计宝
会计宝

patience2024-01-10 10:45

增值税利息具体是指什么
会计宝

patience2024-01-10 10:45

是公司收取利息对应的增值税么

2024-01-10 10:49半槑心臟

本来是货款,但是发票没有开够,多收的钱挂到了其他应收导致税务查到说是我们借款让交利息
会计宝
会计宝

patience2024-01-10 10:52

这个是没有解释回还的余地了么

2024-01-10 10:54半槑心臟

已经都交了钱了
会计宝

2024-01-10 10:54半槑心臟

账应该怎么做呢
会计宝
会计宝

patience2024-01-10 10:55

实际上公司没有收到利息的是吧,增值税是已经交了对吧

2024-01-10 10:58半槑心臟

我们多收了对方的钱要付利息
会计宝

2024-01-10 10:34半槑心臟

会计宝
会计宝
会计宝

patience2024-01-10 11:00

多收的钱,不是是货款么,后期要开发票的

2024-01-10 11:01半槑心臟

是的,但是错挂到其他应收款了,税务又查到了,必须交利息
会计宝
会计宝

patience2024-01-10 11:01

实际上,这个多收的款,后期还还么,或补发货开发票

2024-01-10 11:02半槑心臟

后面有补开发票
会计宝
会计宝

patience2024-01-10 11:03

补开的是利息发票么

2024-01-10 11:09半槑心臟

交了之后电子税务局打印出来的缴款凭证
会计宝

2024-01-10 11:10半槑心臟

对,是交的利息和滞纳金
会计宝
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patience2024-01-10 11:12

我的意思是,你后期补开发票的话,是补开的利息发票么

2024-01-10 11:15半槑心臟

不是
会计宝
会计宝

patience2024-01-10 11:19

上面的税费都是这个其他应收款形成的么

2024-01-10 11:19半槑心臟

是的
会计宝
会计宝

patience2024-01-10 11:20

有个增值税的品目是商业啊

2024-01-10 11:27半槑心臟

怎么做凭证呢
会计宝
会计宝

patience2024-01-10 11:35

借 营业外支出-其他477 税金及附加21.47 dai应交税费-应交增值税销项477 应交税费-应交城建税16.7 应交税费-应交教育费附加4.77

2024-01-10 11:15半槑心臟

会计宝
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会计宝

patience2024-01-10 11:45

借 营业外支出-滞纳金 63.27 应交税费-应交增值税销项477 应交税费-应交城建税16.7 应交税费-应交教育费附加4.77 dai 银行存款561.74
会计宝

patience2024-01-10 11:45

上面的分录是根据你发的第一张图录的

2024-01-10 11:48半槑心臟

结转的时候呢
会计宝
会计宝

patience2024-01-10 11:50

上面的分录应交税费-应交增值税销项一借一dai消了,不用结转了。
会计宝

patience2024-01-10 11:50

如果想结转的话,借 营业外支出-滞纳金 63.27 应交税费-未交增值税477 应交税费-应交城建税16.7 应交税费-应交教育费附加4.77 dai 银行存款561.74
会计宝

patience2024-01-10 11:50

借 应交税费-应交增值税销项477 dai 应交税费-未交增值税

2024-01-10 12:05半槑心臟

借 营业外支出-滞纳金 63.27 应交税费-应交增值税销项477 应交税费-应交城建税16.7 应交税费-应交教育费附加4.77 dai 银行存款561.74
会计宝

2024-01-10 12:05半槑心臟

按这样做就不用结转了吗
会计宝
会计宝

patience2024-01-10 12:06

更正一下,,借 营业外支出-滞纳金 63.27 应交税费-未交增值税477 应交税费-应交城建税16.7 应交税费-应交教育费附加4.77 dai 银行存款561.74,借 应交税费-应交增值税销项477 dai 应交税费-未交增值税
会计宝

patience2024-01-10 12:06

按这个入账吧,这个更合规

2024-01-10 12:08半槑心臟

借 应交税费-应交增值税销项477 dai 应交税费-未交增值税,这部分是不是应该先做
会计宝

2024-01-10 12:24半槑心臟

按更正后的做还需要结转吗
会计宝
会计宝

patience2024-01-10 13:33

更正后的,有结转的分录

2024-01-10 13:54半槑心臟

怎么结转呢
会计宝
会计宝

patience2024-01-10 13:56

借 应交税费-应交增值税销项477 dai 应交税费-未交增值税
会计宝

官方回复2024-01-13 10:17

会计宝

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