财务账目处理

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2024/3/4 11:00:25

小规模纳税人23年的销项税额没有结转现在怎么做分录呀

23年有交纳增值税么

开票没有超30万不用缴纳

一般是每个季度结转至营业外收入 跨年了涉及损益需要转入以前年度损益调整科目后转入利润分配-未分配利润科目

那借方应填写什么科目呀

借应交税费-销项税费

缴纳增值税可以计已交税金嘛

如果有交纳可以的

那借方一直有余额呀

如果有交纳借方就没有余额了,如果免税销售额内的销项税额结转季度末结转到营业外收入

好的

谢谢老师

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安叔老师财务主管答疑老师
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2024-03-04 11:0165111028

小规模纳税人23年的销项税额没有结转现在怎么做分录呀
会计宝
会计宝

安叔老师2024-03-04 11:02

23年有交纳增值税么

2024-03-04 11:0265111028

开票没有超30万不用缴纳
会计宝
会计宝

安叔老师2024-03-04 11:06

一般是每个季度结转至营业外收入 跨年了涉及损益需要转入以前年度损益调整科目后转入利润分配-未分配利润科目

2024-03-04 11:0765111028

那借方应填写什么科目呀
会计宝
会计宝

安叔老师2024-03-04 11:08

借应交税费-销项税费

2024-03-04 11:0965111028

缴纳增值税可以计已交税金嘛
会计宝
会计宝

安叔老师2024-03-04 11:10

如果有交纳可以的

2024-03-04 11:1165111028

那借方一直有余额呀
会计宝
会计宝

安叔老师2024-03-04 11:13

如果有交纳借方就没有余额了,如果免税销售额内的销项税额结转季度末结转到营业外收入

2024-03-04 11:1565111028

好的
会计宝

2024-03-04 11:1565111028

谢谢老师
会计宝
会计宝

安叔老师2024-03-04 11:15

不客气的,有问题随时来平台咨询,也可以在我交流过的老师里关注老师,后期有问题可以直接向老师提问
安叔老师

安叔老师2024-03-04 11:16

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