企业所得税减免

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2024/3/6 15:59:55

企业所得税减免

您好

老师，我们合作社是卖鱼的

增值税发票开的自产自销

免征增值税

就是所得税怎么填

嗯嗯

是的

显示内陆养殖减半征收

但是我把数据填上之后没有减半

(二)企业从事下列项目的所得，减半征收企业所得税： 2.海水养殖、内陆养殖。

对呀

我们养鱼应该就是内陆养殖呀

现在是不知道年报申报表怎么填么

对

感觉没有减半

这个表需要填，填报了么

107020那个表吗

填了税钱还多些

是的

你怎么填的

马上截图

有减免啊，有减免数据

主表也有数据啊

但是这里没数据了

就按25个点算的

我不填107020，就是5个点

您看一下，有对应的明细表的，没填的话，主表带不出来数据

要先填明细表的

还有就是公司符不符合小型微利企业的条件

明细表是有的

就是主表没得

是小微企业

这一行要填

这一行有数据

还是不行

我们那个合作社是不是不享受优惠哟

我想明天找管理员确认

老师，107020那个表可以选择其它农林牧渔，里面有免征所得税的

我可以选择那个不

第29行有数据么

29.第29行“二十九、项目所得额按法定税率减半征收企业所得税叠加享受减免税优惠”：纳税人同时享受优惠税率和所得项目减半情形下，在填报本表低税率优惠时，在本行填报所得项目按照优惠税率减半计算多享受优惠的部分。　　企业从事农林牧渔业项目、国家重点扶持的公共基础设施项目、符合条件的环境保护及节能节水项目、符合条件的技术转让、集成电路生产项目、其他专项优惠等所得额应按法定税率25%减半征收，同时享受小型微利企业、高新技术企业、技术先进型服务企业、集成电路生产企业、重点软件企业和重点集成电路设计企业等优惠税率政策，由于申报表填报顺序，按优惠税率减半叠加享受减免税优惠部分，应对该部分金额进行调整。计算公式如下：　　A=需要进行叠加调整的减免所得税优惠金额　　B=A×[(减半项目所得×50%)÷(纳税调整后所得-所得减免)] 　　本行填报A和B的孰小值。

根据公司的实际情况选择的

二十九行有数据还是带不过去

那明天问一下主管税务局人员吧

好的，谢谢老师哟

根据政策的话项目所得额按法定税率减半征收企业所得税叠加享受减免税优惠

不客气

减免所得税优惠明细表第1行和第29行数据一样么

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2024-03-06 15:59杨华

企业所得税减免

王苗苗老师2024-03-06 16:40

您好

2024-03-06 16:40杨华

老师，我们合作社是卖鱼的

2024-03-06 16:40杨华

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