补计提去年十二月份的社保，的相关账务处理个纳税申报，怎样方便些？不适用于小企业会计准则，小规模纳税人。

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2024/3/6 18:00:40

如果不适用小企业会计准则，那就用会计准则，记到以前年度损益调整科目中

补计提借，以前年度损益调整 dai，应付职工薪酬—工资

实际发放的次月申报个税

谢谢老师

小企业会计准则呢？

小企业会计准则直接计到当期损益就好

比如补计提管理人员的工资借管理费用 dai应付职工薪酬

好的

相关所得税年报申报报表需要更改吗

还是这个季度的正常，年度也正常

所得税年度申报就按第四季度结束，不需要以前年度损益调整了吧。如果为了区分去年和本命的成本呢？谢谢老师了。

如果你是用以前年度损益调整的，要改一下期初的报表

如果是用小企业会计准则的就不要更改

用以前年度损益调整科目，最终要结转到利润分配未分配利润，所以会影响到我们的报表

要调整上一年的季度报表，还有年度报表，资产负债表，今年资产负债表的期初数

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2024-03-06 18:00匿名提问

补计提去年十二月份的社保，的相关账务处理个纳税申报，怎样方便些？不适用于小企业会计准则，小规模纳税人。

tammy老师2024-03-06 21:47

如果不适用小企业会计准则，那就用会计准则，记到以前年度损益调整科目中

tammy老师2024-03-06 21:48

补计提借，以前年度损益调整 dai，应付职工薪酬—工资

tammy老师2024-03-06 21:48

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开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

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