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老师好，我想问一下2月工资已经入账，今天发现少发了工资该怎么调整分录

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2024/3/12 12:10:39

老师好，我想问一下2月工资已经入账，今天发现少发了工资该怎么调整分录

少发工资就补计提，补完计提再发

现在是三月份，你二月份的工资少计提了是吗？

是的

那你现在三月份发二月份的工资，少计提的部分就补计提，补完之后再去发放

那个税部分呢

个税部分从发放的工资里面扣回来，

分录该怎么写呢

比如你现在补计提行政部的工资 借，管理费用工资 dai，应付职工薪酬工资 发放工资 借，应付职工薪酬工资（上月已计提和本月不计提的金额） dai，银行存款 dai，其他应收款—个人社保 dai，应交税费—应交个人所得税

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tammy老师财务主管答疑老师
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2024-03-12 12:10匿名提问

老师好，我想问一下2月工资已经入账，今天发现少发了工资该怎么调整分录
会计宝
会计宝

tammy老师2024-03-12 12:12

少发工资就补计提，补完计提再发
会计宝

tammy老师2024-03-12 12:12

现在是三月份，你二月份的工资少计提了是吗？

2024-03-12 12:14匿名提问

是的
会计宝
会计宝

tammy老师2024-03-12 12:15

那你现在三月份发二月份的工资，少计提的部分就补计提，补完之后再去发放

2024-03-12 12:16匿名提问

那个税部分呢
会计宝
会计宝

tammy老师2024-03-12 12:16

个税部分从发放的工资里面扣回来，

2024-03-12 12:17匿名提问

分录该怎么写呢
会计宝
会计宝

tammy老师2024-03-12 12:19

比如你现在补计提行政部的工资 借，管理费用工资 dai，应付职工薪酬工资 发放工资 借，应付职工薪酬工资（上月已计提和本月不计提的金额） dai，银行存款 dai，其他应收款—个人社保 dai，应交税费—应交个人所得税
会计宝

tammy老师2024-03-12 12:19

比如你现在补计提行政部的工资 借，管理费用工资 dai，应付职工薪酬工资 发放工资 借，应付职工薪酬工资（上月已计提和本月补计提的金额） dai，银行存款 dai，其他应收款—个人社保 dai，应交税费—应交个人所得税
tammy老师

tammy老师2024-03-12 12:20

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