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红冲去年暂估的库存商品怎么写分录

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2024/3/25 14:40:45

红冲去年暂估的库存商品怎么写分录

之前的暂估分录是怎么写的/

借库存商品dai应付账款暂估

结转到去年成本的了

有结转成本吗？

今年红冲是收到发票了还是什么？

如果只是红冲的话 借库存商品dai应付账款暂估（负数金额记账）冲成本 借：成本（负数）dai：库存商品（负数）

有结转成本

红冲是今年收到发票了

如果是小企业准则的话用那个成本

如果是企业会计准则的话，成本换成以前年度损益调整科目

小企业准则的

最后把以前年度损益结转到利润分配

你收到的发票正常记账 借：库存商品 dai：应付账款 借：成本 dai：库存商品

分录怎么写

还有一种就是如果金额相同的话，你可以不单独做分录，直接把这一张发票附到暂估的凭证后面

可以借以前年度损益调整，dai库存商品吗？

或者是直接在今年做一笔 借：应付账款-暂估 dai：应付账款-某某公司

金额有不完全一样的

应付账款暂估，这里的金额怎么冲掉

那你可以冲 借：应付账款-暂估 dai：以前年度损益

根据发票重新记账 借：以前年度损益调整 dai：应付账款

差额转到利润分配 借：以前年度损益调整 dai：利润分配

小企业会计准则，以前年度损益调整直接就在未分配利润里了

是的

利润分配影响的是去年的数据，不影响今年的损益数据

直接做借以前年度损益，dai应付账款暂估，不就可以了

不是

以前年度损益在利润分配科目，还要再做差额的转入吗？

你不是说暂估的和发票金额不一样，需要转入利润分配

调整之后以前年度损益调整科目没有余额

转到未分配利润吗？

是的

好的

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2024-03-25 14:40。。。

红冲去年暂估的库存商品怎么写分录
会计宝
会计宝

andy老师2024-03-25 14:44

之前的暂估分录是怎么写的/

2024-03-25 14:56。。。

借库存商品dai应付账款暂估
会计宝

2024-03-25 14:56。。。

结转到去年成本的了
会计宝
会计宝

andy老师2024-03-25 14:56

有结转成本吗？
会计宝

andy老师2024-03-25 14:57

今年红冲是收到发票了还是什么？
会计宝

andy老师2024-03-25 14:57

如果只是红冲的话 借库存商品dai应付账款暂估（负数金额记账）冲成本 借：成本（负数）dai：库存商品（负数）

2024-03-25 14:58。。。

有结转成本
会计宝

2024-03-25 14:58。。。

红冲是今年收到发票了
会计宝
会计宝

andy老师2024-03-25 14:58

如果是小企业准则的话用那个成本
会计宝

andy老师2024-03-25 14:58

如果是企业会计准则的话，成本换成以前年度损益调整科目

2024-03-25 14:58。。。

小企业准则的
会计宝
会计宝

andy老师2024-03-25 14:58

最后把以前年度损益结转到利润分配
会计宝

andy老师2024-03-25 14:59

你收到的发票正常记账 借：库存商品 dai：应付账款 借：成本 dai：库存商品

2024-03-25 14:59。。。

分录怎么写
会计宝
会计宝

andy老师2024-03-25 15:00

还有一种就是如果金额相同的话，你可以不单独做分录，直接把这一张发票附到暂估的凭证后面

2024-03-25 15:00。。。

可以借以前年度损益调整，dai库存商品吗？
会计宝
会计宝

andy老师2024-03-25 15:00

或者是直接在今年做一笔 借：应付账款-暂估 dai：应付账款-某某公司

2024-03-25 15:01。。。

金额有不完全一样的
会计宝

2024-03-25 15:01。。。

应付账款暂估，这里的金额怎么冲掉
会计宝
会计宝

andy老师2024-03-25 15:01

那你可以冲 借：应付账款-暂估 dai：以前年度损益
会计宝

andy老师2024-03-25 15:02

根据发票重新记账 借：以前年度损益调整 dai：应付账款
会计宝

andy老师2024-03-25 15:02

差额转到利润分配 借：以前年度损益调整 dai：利润分配

2024-03-25 15:05。。。

小企业会计准则，以前年度损益调整直接就在未分配利润里了
会计宝
会计宝

andy老师2024-03-25 15:05

是的
会计宝

andy老师2024-03-25 15:05

利润分配影响的是去年的数据，不影响今年的损益数据

2024-03-25 15:08。。。

直接做借以前年度损益，dai应付账款暂估，不就可以了
会计宝

2024-03-25 15:09。。。

不是
会计宝
会计宝

andy老师2024-03-25 15:09

会计宝

2024-03-25 15:11。。。

以前年度损益在利润分配科目，还要再做差额的转入吗？
会计宝
会计宝

andy老师2024-03-25 15:12

你不是说暂估的和发票金额不一样，需要转入利润分配
会计宝

andy老师2024-03-25 15:12

调整之后以前年度损益调整科目没有余额

2024-03-25 15:15。。。

转到未分配利润吗？
会计宝
会计宝

andy老师2024-03-25 15:18

是的

2024-03-25 15:21。。。

好的
会计宝
andy老师

andy老师2024-03-25 15:22

我这有个《会计避坑问题分享群》，挺好的。各种大坑小坑分享，感兴趣的话，可以加进去看看。
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