老师，想问下我们的工资都是当月发放上月的工资，帮我们做账的代理记账记账一直都是当月发放上月工资，然后计提上月的工资，但是按照权责发生制，上月的工资不应该是上月就计提了吗？为什么发放上月的工资才计提啊

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2024/4/19 15:43:23

他是发放工资的时候才确认费用的

但是按照权责发生制，上月的工资不应该是上月就计提了吗？是的

为什么发放上月的工资才计提啊，有可能他上个月不知道工资明细，也可能是为了做账方便省事

老师，您看他的回答是不是不想当月计提当月的

工资单你们是什么时候提供给他的

对方的意思是，本月的工资本月计提本月发放，然后次月申报个税

他的意思就是发放的是本月的工资

上个月的工资单是我们在当月25号发放了后，次月初寄单据给到他们报个税，他们报完个税我们就可以出当月的工资单了，他们就可以计提当月的工资了

没明白什么意思

你们已经把工资单寄给他们了，怎么又等到他们报完个税出当月的工资单

一般是本月计提本月的工资单，就是应发工资，然后次月发放本月的工资，下下月申报个税

工资单是上个月的，我们当月发放的是上个月的工资

老师您说得没错

对的

那你跟对方说，你提供的工资单是几月的

让他在几月入账

之前我是提供了上月的工资单，当月的没有提供，所以她就说我没能在税期前给到当月的工资单来计提当月的，然后她当月只能计提的上月的工资，然后发放当月的工资

后来我跟她说我能及时给到当月的工资单她做计提，但她的回答好像没有要计提当月工资的意思

说错了老师，第一段最后那句话“然后发放当月的工资”应该是“然后发放上月的工资”，就是当月计提上月发放上月的

你给他工资单时可以注明是哪一月的工资

那现在是不是不可以改为当月计提当月的了？因为当月已经计提上月的了。。。

可以改呀，当月可以补计提上月的

唉，代理记账也不知道会不会帮你从1月份开始改了

之前的不用改

但本来就计提了上个月的，现在又计提当月的，那改的这个月不会多了一笔计提费用吗

相当于补计提

就好比，上个月的工资上月没有计提，这个月补计提

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2024-04-19 15:43匿名提问

2024-04-19 15:44匿名提问

他是发放工资的时候才确认费用的

王苗苗老师2024-04-19 15:46

但是按照权责发生制，上月的工资不应该是上月就计提了吗？是的

王苗苗老师2024-04-19 15:47

为什么发放上月的工资才计提啊，有可能他上个月不知道工资明细，也可能是为了做账方便省事

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