老师,就是我们是本月发放上月工资,缴纳上月社保,缴纳本月公积金,这个怎么做账啊

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2024/6/17 10:05:04

老师,就是我们是本月发放上月工资,缴纳上月社保,缴纳本月公积金,这个怎么做账啊

上月的工资和社保市本月缴纳的,应该在上月先将费用计提出来,

您计提了

通过您的描述,应该是当月计提,次月缴纳

那就是本月就提本月工资,社保,公积金,然后本月直接做一个缴纳公积金的分录是吧

然后社保和工资是下月在做缴纳分录

恩,本月计提金额,(计提的是本月的)。 然后在做一个缴纳的凭证,那是缴纳的上月的

本月缴纳本月公积金啊,怎么是上月呢

您说的缴纳指的是工资和社保吗

是的,

公积金您不行,就单独做个凭证

与保险和工资抛开

只是公积金就没有余额到月末的时候

工资和保险是有余额的

那就是正常计提本月工资社保,公积金对吧,只不过公积金在本月就缴纳了,社保和工资是下月缴纳

恩是的

然后应付职工薪酬的余额就是下月交的社保和工资

对的

就是为啥,公积金和保险非要跨开两个月?

其他应付款有余额是代扣代缴员工个人部分的公积金

这个对吗老师

恩,

对

因为本月工资下月发,所以员工个人部分的公积金还没扣

应该是你们把当月的员工的公积金扣了,但是没缴纳,等到下个月扣

老师,这句没太懂

是个人部分的公积金在下月发放的工资里扣是吧

恩,我的意思就是您刚才表达的

个人代扣代缴的公积金在下月发放的工资里扣

是这个意思吧

您只要记住一个原则就行,属于当月的费用,需要计提出来,根据权责发生制

缴纳了,当月就没有余额了,没有缴纳就需要再资产负债表中的科目显示出来

就是本月计提本月费用,哪个月付钱就哪个月做缴纳分录是吧

没有缴纳就有余额

恩 是的

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颜老师财务总监答疑老师
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2024-06-17 10:0751336828

老师,就是我们是本月发放上月工资,缴纳上月社保,缴纳本月公积金,这个怎么做账啊
会计宝
会计宝

颜老师2024-06-17 10:08

上月的工资和社保市本月缴纳的,应该在上月先将费用计提出来,
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会计宝

颜老师2024-06-17 10:08

您计提了
会计宝

颜老师2024-06-17 10:09

通过您的描述,应该是当月计提,次月缴纳

2024-06-17 10:0951336828

那就是本月就提本月工资,社保,公积金,然后本月直接做一个缴纳公积金的分录是吧
会计宝

2024-06-17 10:1051336828

然后社保和工资是下月在做缴纳分录
会计宝
会计宝

颜老师2024-06-17 10:10

恩,本月计提金额,(计提的是本月的)。 然后在做一个缴纳的凭证,那是缴纳的上月的

2024-06-17 10:1151336828

本月缴纳本月公积金啊,怎么是上月呢
会计宝

2024-06-17 10:1251336828

您说的缴纳指的是工资和社保吗
会计宝
会计宝

颜老师2024-06-17 10:12

是的,
会计宝

颜老师2024-06-17 10:12

公积金您不行,就单独做个凭证
会计宝

颜老师2024-06-17 10:12

与保险和工资抛开
会计宝

颜老师2024-06-17 10:13

只是公积金就没有余额到月末的时候
会计宝

颜老师2024-06-17 10:13

工资和保险是有余额的

2024-06-17 10:1651336828

那就是正常计提本月工资社保,公积金对吧,只不过公积金在本月就缴纳了,社保和工资是下月缴纳
会计宝
会计宝

颜老师2024-06-17 10:16

恩是的

2024-06-17 10:1651336828

然后应付职工薪酬的余额就是下月交的社保和工资
会计宝
会计宝

颜老师2024-06-17 10:16

对的
会计宝

颜老师2024-06-17 10:17

就是为啥,公积金和保险非要跨开两个月?

2024-06-17 10:1751336828

其他应付款有余额是代扣代缴员工个人部分的公积金
会计宝

2024-06-17 10:1751336828

这个对吗老师
会计宝
会计宝

颜老师2024-06-17 10:17

恩,
会计宝

颜老师2024-06-17 10:17

对

2024-06-17 10:1851336828

因为本月工资下月发,所以员工个人部分的公积金还没扣
会计宝
会计宝

颜老师2024-06-17 10:18

应该是你们把当月的员工的公积金扣了,但是没缴纳,等到下个月扣

2024-06-17 10:2551336828

老师,这句没太懂
会计宝

2024-06-17 10:2751336828

是个人部分的公积金在下月发放的工资里扣是吧
会计宝
会计宝

颜老师2024-06-17 10:27

恩,我的意思就是您刚才表达的

2024-06-17 10:2851336828

个人代扣代缴的公积金在下月发放的工资里扣
会计宝

2024-06-17 10:2851336828

是这个意思吧
会计宝
会计宝

颜老师2024-06-17 10:28

您只要记住一个原则就行,属于当月的费用,需要计提出来,根据权责发生制
会计宝

颜老师2024-06-17 10:29

缴纳了,当月就没有余额了,没有缴纳就需要再资产负债表中的科目显示出来

2024-06-17 10:3151336828

就是本月计提本月费用,哪个月付钱就哪个月做缴纳分录是吧
会计宝

2024-06-17 10:3151336828

没有缴纳就有余额
会计宝
会计宝

颜老师2024-06-17 10:48

恩 是的
颜老师

颜老师2024-06-17 10:49

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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