擅长行业
老师简介
学员提问
做美元户分录 我有2个美元账户,相当于基本账户有人民币和美元户。一般户有人民币户和美元户。做账本两个银行是不是都要区分?把基本户银行,人民币户+美元户结算人民币放在一起总金额等于基本户银行总金额吗?#出纳#
基本户只有一个,其他是资本金账户或者美元账户的 查看详情
1821 收藏
老师好,我想问一下有一笔专利年费22年12月已经用银行存款支付了,发票也到了,月末也做过账了。但是23年一月又退回来了,一月中旬又用银行存款支付,发票也收到了。那22年12月的那笔需要冲掉,再23年一月重新做吗?#高新企业#
金额多少 查看详情
1964 收藏
老师 我是购买方 今年举行了一次品鉴活动 供应商要补贴3000块钱费用给我们 这个月我们在供应商那里买了203940货物 但是供应商说那就付200940就好了 开票按照203940开 老师 我应该怎么做分录阿#其他行业#
你购买供应商的原料 查看详情
1725 收藏
请问,超市的商品实在是太多,我就把同类的商品写在一起,发现写到一半的时候快要到总金额了,所以我索性把价格都调到总金额一样的数字,不知道能不能这样做,希望有老师解答,想等着下班🤦♀️#个体工商户#
这样不行啊 查看详情
1799 收藏
一月份收到1-3月房租发票,一月也先支付了1-3房租,会计分录 借预付账款 (一个季度房租费用)贷银行存款 ,1-3月底都摊销 借管理费用贷预付账款吗#房地产#
我们一般情况下这样 查看详情
2738 收藏
车辆保险费7524.67(OV1 保费5474.67+车船税420=5894.67,意外险75,Y6C 机动车强制保险950+车船税420,保费普票185) 车辆保险费 6390.14(公司车 4038.44元(保险费3678.44+车船税360=4038.44) 非公司个人 2351.7(保险费2001.7+车船税240+一年健康保险110-普票)已转投保人为我们公司) 请问我们公司公账上付了两笔车辆保险费,里面分别含不是属于我们公司的车,和不是我们公司人员,只有一辆车是我们公司的,包含在那个六千多的费用里,票我都没敢认证,请问应该怎么办,怎么做账呢,谢谢#建筑工程#
不是你们公司的车,你们待支付费用 查看详情
2544 收藏
老师您好,公司是销售机动车一般纳税人企业,12月取得进项发票价税合计为784802.8元,税额为:102024.47元。销售增值税专用发票发票不含税金额为:10818.76税:83221.24元,销售个人开具机动车发票不含税金额:128680税:14803.89元,销售发票的税额合计为:98025.13元。请问如何计算本期增值税?大概勾选多少进项发票才合适?#商业#
当月发生的发票,最好都勾选 查看详情
2452 收藏
老师你好,我今天做凭证,借和代 不是代表着一面增加一面减少吗,没搞明白#其他行业#
在借dai记账法下,所有账户的结构都是左方为借方,右方为dai方,但借方、dai方反映会计要素数量变化的增减性质则是不固定的。 查看详情
2019 收藏
人力资源发放的工资薪酬个税扣除,和次月财务从自然人电子税务局扣缴端计算的个税扣除数有差额,每月都有差额,请问应交税费-应交个人所得税的期末余额怎么处理。准备年底处理一次#服务业#
差额有多少 查看详情
2217 收藏
企业2013年建厂房,但是每月就一两笔银行费用支出所以一直没有建账,在2018年开始建账,会计将2013年至2017年末所有的支出都入了2018年,这个可以吗?有风险吗?#房地产#
费用不能都放在2018年,2013-2017年的属于以前年度损益,只有当年的才属于当年的利润 查看详情
1834 收藏
老师,老板家自己买了空调,价值63800元,发票开给了公司,请问这样怎么入账呀,实际没报销,用公帐付款的#建筑工程#
空调买了公司用,公司付款,可以入固定资产,但是没有实物,您没有办法入账的 查看详情
7677 收藏
单位每月计提工会经费 税务局交工会经费应该是按计提的40%交? 税务局申报表只能填工资数额,那是不是这样算: 工资数额=计提工会经费(三个月)×40%/2% 求指导谢谢#其他行业#
是按照40上交 查看详情
5250 收藏
你好,公司对公账户把货款打给个人账户了,但他给我们开发票的时候用的公司给我们开的发票,这个人既不是这个公司的法人,也不是这个公司的股东,让开票方写委托代收款证明能行吗#房地产#
不行的。最好需要你们签定协议,前因后果,责任划分清楚。什么原因让这个个人收取款项 查看详情
4707 收藏
老师,请问一下这个怎么成本核算比较好,我觉得是按工程进度来核算,完工了再进行核算,未完工的很多数据未知,也没有办法核算,我的理解不知是否正确?#其他行业#
这个总成本您是有的吧 查看详情
2518 收藏
请问固定资产没有发票,后期也大概率不会取得发票了,听说有个税务政策,在不超过500万的情况下可以在汇算清缴一次性全额扣除,那会计处理要正常处理吗?就是正常计入固定资产,每月计提折旧#注会CPA#
税务没发票,肯定不会让税前扣除的 查看详情
2773 收藏
商贸公司一般纳税人填写入库单是按不含税进价吗?填写出库单是按照商品成本价还是对外销售价?是含税价还是不含税价?#商业#
入库单都是不含税的,出库单也是不含税,出库单是按照商品成本进行出库,销售和成本是两条线 查看详情
3317 收藏
各位老师好,民办企业型幼儿园都要报哪些税?#服务业#
民办幼儿园需要缴纳的税种有营业税,城建税、教育费附加和所得税,但国务院规定幼儿园取得的收入免征营业税,免征城建税、教育费附加和地方教育附加,个体幼儿园不交企业所得税,但要计算征收个人所得税。其自用房产、土地、车船可免征房产税、城镇土地使用税和车船使用税。 查看详情
5791 收藏
您好,我家是纯外贸公司,没有内销,找的代理会计做账,我自己也略懂一二。2021年我交给代理会计发票账面金额29万,不包含进项发票,但代理会计做出来的帐金额只有28万,跟我提供发票的金额差了将近1万元,从电子税务局下载了代理会计上传的报表,看到销售费用零,这个1万元就差在管理费用上,我仔细的核对了每个月代理会计的发票,每个月的每张发票都有做账,每个月工资都有计提,请问我要从哪里入手查到这个1万元的差额?每个月交给代理会计的发票我都有拍照登记,谢谢🙏#商业#
29万,是您开出去的发票,还是您收到的发票? 查看详情
1583 收藏
老板把之前的财务外包出去,然后现在收回来自己做,但是财报上有数据,负债类只有其他应付款有数据,但是对方交接人说没有账本,现在这个其他应付款我查不出什么科目,应该怎么做账#其他行业#
需要外包财务,给你弄清楚 查看详情
3107 收藏
师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别老师特别专业,特别有耐心!