公司2018年前是核定征收,当时未取得成本发票,都是现金付的材料款,导致资产负债表中现金和未分配利润金额较大,2019年开始查账征收,账务报表是连续之前的,到现在一直这个现金和未分配利润金额较大,现在我想在电子税务局上重新更正申报2019年资产负债表的期初数,后面所有的资产负债表同时更改,就是把现金和未分配利润金额同时下调,利润表不去更改,账务凭证也不改,老师,这样的重新更正申报可以操作吗

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2024/7/18 16:55:53

公司2018年前是核定征收,当时未取得成本发票,都是现金付的材料款,导致资产负债表中现金和未分配利润金额较大,2019年开始查账征收,账务报表是连续之前的,到现在一直这个现金和未分配利润金额较大,现在我想在电子税务局上重新更正申报2019年资产负债表的期初数,后面所有的资产负债表同时更改,就是把现金和未分配利润金额同时下调,利润表不去更改,账务凭证也不改,老师,这样的重新更正申报可以操作吗

可以的,可以更正财务报表

2019年之前是没做账么

首先税务系统的财务报表是根据账上生成的财务报表填报的

账是有做的,当时应该是没有取得发票现金付款的,也没调整

如果账上没入账的话,是需要补入账的

主要是没取得发票怎么入账

不是有现金支出么,当时支出现金时什么证明都没有么

现在没有了,

没发票,直接用收据或合同入账吗

直接用收据或合同入账吗,可以啊

那如果现在用收据或合同是做到2024年的账还是补做到之前的2019年

可以补做到2024年

直接用未分配利润调下来

如果是采用的小企业会计准则的话,可以

但是现在是查账征收,税务上有风险吗,没有发票

补得是2019年之前的账,之前不是核定征收么

是的,之前是核定

嗯,不影响2024年的利润表

不影响

对呀

就是资产负债表期初和期末差额较大,

摘要里直接写补2018年前?

摘要里直接写补2018年前?,是的

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2024-07-18 16:5577785433

公司2018年前是核定征收,当时未取得成本发票,都是现金付的材料款,导致资产负债表中现金和未分配利润金额较大,2019年开始查账征收,账务报表是连续之前的,到现在一直这个现金和未分配利润金额较大,现在我想在电子税务局上重新更正申报2019年资产负债表的期初数,后面所有的资产负债表同时更改,就是把现金和未分配利润金额同时下调,利润表不去更改,账务凭证也不改,老师,这样的重新更正申报可以操作吗
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王苗苗老师2024-07-18 17:02

可以的,可以更正财务报表
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王苗苗老师2024-07-18 17:03

2019年之前是没做账么
会计宝

王苗苗老师2024-07-18 17:07

首先税务系统的财务报表是根据账上生成的财务报表填报的

2024-07-18 17:0877785433

账是有做的,当时应该是没有取得发票现金付款的,也没调整
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王苗苗老师2024-07-18 17:09

如果账上没入账的话,是需要补入账的

2024-07-18 17:0977785433

主要是没取得发票怎么入账
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王苗苗老师2024-07-18 17:10

不是有现金支出么,当时支出现金时什么证明都没有么

2024-07-18 17:1177785433

现在没有了,
会计宝

2024-07-18 17:1277785433

没发票,直接用收据或合同入账吗
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王苗苗老师2024-07-18 17:12

直接用收据或合同入账吗,可以啊

2024-07-18 17:1477785433

那如果现在用收据或合同是做到2024年的账还是补做到之前的2019年
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王苗苗老师2024-07-18 17:14

可以补做到2024年

2024-07-18 17:1577785433

直接用未分配利润调下来
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王苗苗老师2024-07-18 17:15

如果是采用的小企业会计准则的话,可以

2024-07-18 17:1677785433

但是现在是查账征收,税务上有风险吗,没有发票
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王苗苗老师2024-07-18 17:17

补得是2019年之前的账,之前不是核定征收么

2024-07-18 17:1777785433

是的,之前是核定
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王苗苗老师2024-07-18 17:17

嗯,不影响2024年的利润表

2024-07-18 17:1877785433

不影响
会计宝
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王苗苗老师2024-07-18 17:18

对呀

2024-07-18 17:1977785433

就是资产负债表期初和期末差额较大,
会计宝

2024-07-18 17:2077785433

摘要里直接写补2018年前?
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王苗苗老师2024-07-18 17:26

摘要里直接写补2018年前?,是的
王苗苗老师

王苗苗老师2024-07-18 17:27

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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