本年度已经支付的第三方劳务费,支付时确认管理费用。最后两个月有人离职,劳务公司出了本年度不做退款,于下年度其他聘用人员费用结算时抵扣后开票的说明,问:针对该说明,如何做账?

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2024/11/29 9:34:07

本年度已经支付的第三方劳务费,支付时确认管理费用。最后两个月有人离职,劳务公司出了本年度不做退款,于下年度其他聘用人员费用结算时抵扣后开票的说明,问:针对该说明,如何做账?

也就是说你们现在正常的应该是少确认费用,对方退给你们一部分款项

现在的处理是不退款,发票还是按照这个发票来,明年可以少开票,少收款是吧

是这个意思

金额大不大

全年已确认费用16万,涉及应退未退的1万

实际上也就你今年的费用多确认了1万

对的

那你做一个账务处理 借:其他应收款1借:管理费用-1

等到明年的时候你再把这个1万确认,把其他应收款冲销掉

那明年假如 开票10万 分录老师帮忙写一下

借:管理费用 11 dai:银行存款10 其他应收款1

那今年已确认账面的应付职工薪酬 怎么做账务处理?

冲掉1万

既要冲管理费用 又要冲应付职工薪酬 分录怎么做啊?

借:其他应收款 1dai:应付职工薪酬1 借:应付职工薪酬1 借:管理费用-1

那管理费用账面是少了1万,但应付职工其实没少 还是这么多啊

你如果想冲应付职工薪酬就只做一笔借:应付职工薪酬1 借:管理费用-1

等到明年的时候,还是按照你的假设 借:管理费用 11 dai:银行存款10 应付职工薪酬1

你如果这个支出都是通过应付职工薪酬过渡的 比如你今年实际的支出是19万,开具发票确认了20了,你记账是 借:管理费用20dai:应付职工薪酬20 实际支付也是20万,多支付的1万不退回 你记账借:应付职工薪酬1 dai:管理费用1

假如你明年开票10万,也就是说你实际的业务是11万 就计提的时候借:管理费用 11dai:应付职工薪酬11 收到发票是10万。两年合计发票金额20+10=30 两年费用的金额20-1+11=30

实际支付的时候 借:应付职工薪酬 10dai:银行存款10 实际支付的款项 20+10=30 应付职工薪酬的金额20-1+11=30

都可以对的上

好的 谢谢老师指点

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2024-11-29 09:3487498474

本年度已经支付的第三方劳务费,支付时确认管理费用。最后两个月有人离职,劳务公司出了本年度不做退款,于下年度其他聘用人员费用结算时抵扣后开票的说明,问:针对该说明,如何做账?
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andy老师2024-11-29 09:37

也就是说你们现在正常的应该是少确认费用,对方退给你们一部分款项
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andy老师2024-11-29 09:37

现在的处理是不退款,发票还是按照这个发票来,明年可以少开票,少收款是吧

2024-11-29 09:4787498474

是这个意思
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andy老师2024-11-29 09:57

金额大不大

2024-11-29 09:5887498474

全年已确认费用16万,涉及应退未退的1万
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andy老师2024-11-29 10:01

实际上也就你今年的费用多确认了1万

2024-11-29 10:0187498474

对的
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andy老师2024-11-29 10:01

那你做一个账务处理 借:其他应收款1借:管理费用-1
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andy老师2024-11-29 10:02

等到明年的时候你再把这个1万确认,把其他应收款冲销掉

2024-11-29 10:0787498474

那明年假如 开票10万 分录老师帮忙写一下
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andy老师2024-11-29 10:29

借:管理费用 11 dai:银行存款10 其他应收款1

2024-11-29 10:3187498474

那今年已确认账面的应付职工薪酬 怎么做账务处理?
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andy老师2024-11-29 10:32

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andy老师2024-11-29 10:32

冲掉1万

2024-11-29 10:3687498474

既要冲管理费用 又要冲应付职工薪酬 分录怎么做啊?
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andy老师2024-11-29 10:38

借:其他应收款 1dai:应付职工薪酬1 借:应付职工薪酬1 借:管理费用-1

2024-11-29 10:4387498474

那管理费用账面是少了1万,但应付职工其实没少 还是这么多啊
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andy老师2024-11-29 10:49

你如果想冲应付职工薪酬就只做一笔借:应付职工薪酬1 借:管理费用-1
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andy老师2024-11-29 10:50

等到明年的时候,还是按照你的假设 借:管理费用 11 dai:银行存款10 应付职工薪酬1
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andy老师2024-11-29 10:53

你如果这个支出都是通过应付职工薪酬过渡的 比如你今年实际的支出是19万,开具发票确认了20了,你记账是 借:管理费用20dai:应付职工薪酬20 实际支付也是20万,多支付的1万不退回 你记账借:应付职工薪酬1 dai:管理费用1
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andy老师2024-11-29 10:55

假如你明年开票10万,也就是说你实际的业务是11万 就计提的时候借:管理费用 11dai:应付职工薪酬11 收到发票是10万。两年合计发票金额20+10=30 两年费用的金额20-1+11=30
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andy老师2024-11-29 10:56

实际支付的时候 借:应付职工薪酬 10dai:银行存款10 实际支付的款项 20+10=30 应付职工薪酬的金额20-1+11=30
会计宝

andy老师2024-11-29 10:56

都可以对的上

2024-11-29 11:1487498474

好的 谢谢老师指点
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andy老师2024-11-29 11:18

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andy老师2024-11-29 11:19

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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