老师,我想让你帮忙看一下企业所得税的税额和报表应交企业所得税税额不一致,怎么调

原标题:调账

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2025/1/13 18:31:26

老师,我想让你帮忙看一下企业所得税的税额和报表应交企业所得税税额不一致,怎么调

你发过来,先确定哪个金额是正确的

差额是2023年汇算清缴的7.5元

我发报表给您看一下

2023年度汇算清缴的时候交企业所得税是怎么做账的?

2023年度汇算清缴的时候交企业所得税是怎么做账的?

你利润表里面的所得税费用科目怎么来的

系统自己生成的

好像自动减掉了汇算清缴的7.5元

哦

就是说你季报里面的企业所得税是正确额度对吧?

对

那就这么做,计提一下 借所得税费用 dai应交税费应交企业所得税

那就这么做,计提一下 借所得税费用 7.5dai应交税费应交企业所得税7.5

系统结转的所得税但是我不确定是不是对的

就想你说的应该是减去了汇算清缴的数

7.5汇算清缴的分录之前已经做了

现在还要补做一比分录?

计提当期所得税就成

也就是我之前没有计提7.5的所得税,现在补一笔计提的分录?

是的

老师,分录的备注应该怎么写?

我觉得你就写计提企业所得税就成了

补计提汇算清缴企业所得税?

这个也不对,其实主要就是软件问题

是软件给减去了

等于是本期所得税少计提了

是的

等于是本期所得税少计提了

所以写计提本期企业所得税

那是不是不用补这笔分录,直接把应交企业所得税费改成和申报的数一致也可以?

手动改

对,你得补提一下,你账上的数不是自定义带出来的嘛

是的,是系统自带生成的数

所以再做一笔补提所得税分录就成

是在应交企业所得税那一笔分录之前做这笔补计提的?

对

好的,谢谢老师

没事

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2025-01-13 18:3349986931

老师,我想让你帮忙看一下企业所得税的税额和报表应交企业所得税税额不一致,怎么调
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-13 18:34

你发过来,先确定哪个金额是正确的
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2025-01-13 18:3449986931

差额是2023年汇算清缴的7.5元
会计宝

2025-01-13 18:3449986931

我发报表给您看一下
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-13 18:34

2023年度汇算清缴的时候交企业所得税是怎么做账的?
会计宝

哈哈老师2025-01-13 18:34

2023年度汇算清缴的时候交企业所得税是怎么做账的?

2025-01-13 18:4749986931

会计宝
会计宝

2025-01-13 18:0149986931

会计宝
会计宝

2025-01-13 18:1249986931

会计宝
会计宝

2025-01-13 18:2449986931

会计宝
会计宝

2025-01-13 18:4449986931

会计宝
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-13 18:37

你利润表里面的所得税费用科目怎么来的

2025-01-13 18:3849986931

系统自己生成的
会计宝

2025-01-13 18:3949986931

好像自动减掉了汇算清缴的7.5元
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-13 18:39

哦
会计宝

哈哈老师2025-01-13 18:39

就是说你季报里面的企业所得税是正确额度对吧?

2025-01-13 18:4049986931

对
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-13 18:40

那就这么做,计提一下 借所得税费用 dai应交税费应交企业所得税
会计宝

哈哈老师2025-01-13 18:41

那就这么做,计提一下 借所得税费用 7.5dai应交税费应交企业所得税7.5

2025-01-13 18:4149986931

系统结转的所得税但是我不确定是不是对的
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-13 18:41

就想你说的应该是减去了汇算清缴的数

2025-01-13 18:4249986931

7.5汇算清缴的分录之前已经做了
会计宝

2025-01-13 18:4249986931

现在还要补做一比分录?
会计宝

2025-01-13 18:4149986931

会计宝
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-13 18:43

计提当期所得税就成

2025-01-13 18:4449986931

也就是我之前没有计提7.5的所得税,现在补一笔计提的分录?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-13 18:44

是的

2025-01-13 18:4649986931

老师,分录的备注应该怎么写?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-13 18:46

我觉得你就写计提企业所得税就成了

2025-01-13 18:4649986931

补计提汇算清缴企业所得税?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-13 18:47

这个也不对,其实主要就是软件问题
会计宝

哈哈老师2025-01-13 18:47

是软件给减去了
会计宝

哈哈老师2025-01-13 18:47

等于是本期所得税少计提了

2025-01-13 18:4749986931

是的
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-13 18:47

等于是本期所得税少计提了
会计宝

哈哈老师2025-01-13 18:47

所以写计提本期企业所得税

2025-01-13 18:4949986931

那是不是不用补这笔分录,直接把应交企业所得税费改成和申报的数一致也可以?
会计宝

2025-01-13 18:4949986931

手动改
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-13 18:50

对,你得补提一下,你账上的数不是自定义带出来的嘛

2025-01-13 18:5049986931

是的,是系统自带生成的数
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-13 18:51

所以再做一笔补提所得税分录就成

2025-01-13 18:5549986931

是在应交企业所得税那一笔分录之前做这笔补计提的?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-13 18:59

对

2025-01-13 19:0249986931

好的,谢谢老师
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-13 19:08

没事
哈哈老师

哈哈老师2025-01-13 19:09

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