其他应收款,其他应付款。生成现金流量表时,借贷方都有数据,是借贷分别进入现金流量表的对应区域吗?

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2025/5/17 16:29:32

其他应收款,其他应付款。生成现金流量表时,借dai方都有数据,是借dai分别进入现金流量表的对应区域吗?

收到

老师,你好。问题我具体描述下。 我公司老板,一般都是从公司,支取备用金,然后用于支付费用成本。

比如,老板取了3000,备用金,然后退回2000。1000用于买了材料。

其他应收款,其他应付款。生成现金流量表时,借dai方都有数据,是借dai分别进入现金流量表的对应区域吗?确实需要分开处理,还是要根据具体的情况处理

比如,其他应收款如果与经营活动相关,如企业收取的押金保证金、收到的政府补助等,通常计入“收到的其他与经营活动有关的现金”项目

我理解下。

其他应收款比如是借出本金:“支付的其他与投资活动有关的现金”。

我公司老板,一般都是从公司,支取备用金,然后用于支付费用成本。属于经营活动中“支付其他与经营活动有关的现金”

我举个例子 (1)借:其他应收款~备用金3000 dai:银行存款3000 (2)借:其他应收款2000 dai:主营业务成本2000 (3)借:银行存款1000 dai:其他应收款1000

如果是这种,现金流量表,应该分别对应什么呢子

在的

第二个分录借dai方有误吧

第一个,属于经营活动中“支付其他与经营活动有关的现金”金额3000

第三个,属于经营活动中“支付其他与经营活动有关的现金”金额-1000

我举个例子 (1)借:其他应收款~备用金3000 dai:银行存款3000 (2)借:主营业务成本2000 dai:其他应收款2000 (3)借:银行存款1000 dai:其他应收款1000

第一个,属于经营活动中“支付其他与经营活动有关的现金”金额3000

第三个,属于经营活动中“支付其他与经营活动有关的现金”金额-1000

第二个?

没有吗?

第二个不涉及到货币资金

建议公司的经营成本从公司公户出

第二如果不涉及,如果这样,那成本就会少很多。

需要手动调整?

可以根据实际情况手动调整

所以建议公司的经营成本从公司公户出

一些日常的小的经营费用可以采用备用金方式报销

哎,老板不听劝。打工人难做。

那就手动调

还有种情况: 借:其他应收款3000 dai:银行存款3000 借:银行存款500 dai:其他应收款500 这种还有部分备用金在老板手里,现金流量表是: 1(1)支付其他与经营活动有关的现金 3000 (2)收到其他与经营活动有关的现金500 2,3000-500=2500 支付与其他经营活动有关的现金。

这两种,哪个对?

我同事是按照下面这个做的,我不理解。

这两个分录是同一月发生的吗

不是,是同一年。小规模,现金流量表只做年报

第二个

属于先支出去然后收回部分

按第二个方法做哦,谢谢老师。 我先消化下,不理解部分再请教一下你哦

好的,不客气哦

我举个例子 (1)借:其他应收款~备用金3000 dai:银行存款3000 (2)借:主营业务成本2000 dai:其他应收款2000 (3)借:银行存款1000 dai:其他应收款1000 如果按照,以上第二个当时。 那就是付3000,退1000,实际花费2000。其中2000用于成本。 那个3000,1000,是不是不需要体现出来。2000的成本直接进去现金流量表的“购买商品,接受劳务支付的现金”?

发生在同一年,并且这属于把剩余备用金退回公司了。

我举个例子 (1)借:其他应收款~备用金3000 dai:银行存款3000 (2)借:主营业务成本2000 dai:其他应收款2000 (3)借:银行存款1000 dai:其他应收款1000 如果按照,以上第二个当时。 那就是付3000,退1000,实际花费2000。其中2000用于成本。 那个3000,1000,是不是不需要体现出来。2000的成本直接进去现金流量表的“购买商品,接受劳务支付的现金”? 如果是编制年报表的话,是的

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2025-05-17 16:29匿名提问

其他应收款,其他应付款。生成现金流量表时,借dai方都有数据,是借dai分别进入现金流量表的对应区域吗?
会计宝
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andy老师2025-05-17 16:33

收到
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2025-05-17 16:34匿名提问

老师,你好。问题我具体描述下。 我公司老板,一般都是从公司,支取备用金,然后用于支付费用成本。
会计宝

2025-05-17 16:35匿名提问

比如,老板取了3000,备用金,然后退回2000。1000用于买了材料。
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andy老师2025-05-17 16:36

其他应收款,其他应付款。生成现金流量表时,借dai方都有数据,是借dai分别进入现金流量表的对应区域吗?确实需要分开处理,还是要根据具体的情况处理
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andy老师2025-05-17 16:37

比如,其他应收款如果与经营活动相关,如企业收取的押金保证金、收到的政府补助等,通常计入“收到的其他与经营活动有关的现金”项目

2025-05-17 16:38匿名提问

我理解下。
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andy老师2025-05-17 16:39

其他应收款比如是借出本金:“支付的其他与投资活动有关的现金”。
会计宝

andy老师2025-05-17 16:42

我公司老板,一般都是从公司,支取备用金,然后用于支付费用成本。属于经营活动中“支付其他与经营活动有关的现金”

2025-05-17 17:11匿名提问

我举个例子 (1)借:其他应收款~备用金3000 dai:银行存款3000 (2)借:其他应收款2000 dai:主营业务成本2000 (3)借:银行存款1000 dai:其他应收款1000
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2025-05-17 17:12匿名提问

如果是这种,现金流量表,应该分别对应什么呢子
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andy老师2025-05-17 17:24

在的
会计宝

andy老师2025-05-17 17:24

第二个分录借dai方有误吧
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andy老师2025-05-17 17:25

第一个,属于经营活动中“支付其他与经营活动有关的现金”金额3000
会计宝

andy老师2025-05-17 17:25

第三个,属于经营活动中“支付其他与经营活动有关的现金”金额-1000

2025-05-17 17:25匿名提问

我举个例子 (1)借:其他应收款~备用金3000 dai:银行存款3000 (2)借:主营业务成本2000 dai:其他应收款2000 (3)借:银行存款1000 dai:其他应收款1000
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andy老师2025-05-17 17:25

第一个,属于经营活动中“支付其他与经营活动有关的现金”金额3000
会计宝

andy老师2025-05-17 17:26

第三个,属于经营活动中“支付其他与经营活动有关的现金”金额-1000

2025-05-17 17:26匿名提问

第二个?
会计宝

2025-05-17 17:26匿名提问

没有吗?
会计宝
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andy老师2025-05-17 17:26

第二个不涉及到货币资金
会计宝

andy老师2025-05-17 17:26

建议公司的经营成本从公司公户出

2025-05-17 17:27匿名提问

第二如果不涉及,如果这样,那成本就会少很多。
会计宝

2025-05-17 17:27匿名提问

需要手动调整?
会计宝
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andy老师2025-05-17 17:27

可以根据实际情况手动调整
会计宝

andy老师2025-05-17 17:27

所以建议公司的经营成本从公司公户出
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andy老师2025-05-17 17:28

一些日常的小的经营费用可以采用备用金方式报销

2025-05-17 17:29匿名提问

哎,老板不听劝。打工人难做。
会计宝
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andy老师2025-05-17 17:33

那就手动调

2025-05-17 17:34匿名提问

还有种情况: 借:其他应收款3000 dai:银行存款3000 借:银行存款500 dai:其他应收款500 这种还有部分备用金在老板手里,现金流量表是: 1(1)支付其他与经营活动有关的现金 3000 (2)收到其他与经营活动有关的现金500 2,3000-500=2500 支付与其他经营活动有关的现金。
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2025-05-17 17:34匿名提问

这两种,哪个对?
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2025-05-17 17:38匿名提问

我同事是按照下面这个做的,我不理解。
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andy老师2025-05-17 17:40

这两个分录是同一月发生的吗

2025-05-17 17:41匿名提问

不是,是同一年。小规模,现金流量表只做年报
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会计宝

andy老师2025-05-17 17:42

第二个
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andy老师2025-05-17 17:42

属于先支出去然后收回部分

2025-05-17 17:43匿名提问

按第二个方法做哦,谢谢老师。 我先消化下,不理解部分再请教一下你哦
会计宝
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andy老师2025-05-17 17:44

好的,不客气哦

2025-05-17 19:02匿名提问

我举个例子 (1)借:其他应收款~备用金3000 dai:银行存款3000 (2)借:主营业务成本2000 dai:其他应收款2000 (3)借:银行存款1000 dai:其他应收款1000 如果按照,以上第二个当时。 那就是付3000,退1000,实际花费2000。其中2000用于成本。 那个3000,1000,是不是不需要体现出来。2000的成本直接进去现金流量表的“购买商品,接受劳务支付的现金”?
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2025-05-17 19:10匿名提问

发生在同一年,并且这属于把剩余备用金退回公司了。
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andy老师2025-05-18 18:15

我举个例子 (1)借:其他应收款~备用金3000 dai:银行存款3000 (2)借:主营业务成本2000 dai:其他应收款2000 (3)借:银行存款1000 dai:其他应收款1000 如果按照,以上第二个当时。 那就是付3000,退1000,实际花费2000。其中2000用于成本。 那个3000,1000,是不是不需要体现出来。2000的成本直接进去现金流量表的“购买商品,接受劳务支付的现金”? 如果是编制年报表的话,是的
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andy老师2025-05-18 18:16

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