老师 请问接到一家有重分类的账怎么做 报送的财报上是重分类之后的 给我们的科目余额表是没有重分类的 这个应该怎么接账呢

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2025/5/17 19:39:25

老师 请问接到一家有重分类的账怎么做 报送的财报上是重分类之后的 给我们的科目余额表是没有重分类的 这个应该怎么接账呢

是要建新帐吗?按科目余额表来设帐,重分类指针对报表

老师,这个窗口能不能现在先不要关?明天我再具体问您。

因为我现在电脑没在身边

他的科目余额表是6月份的 期初余额应该是五月份的 我可以不参考这个 直接用它发给我们的各个科目的明细账来做吗 这样有个本年累计数

老师在吗

可以,按明细帐建完,和科目余额表核对一下,确保正确

老师我有一个疑问 就是这个是去年六月份接过来的 当时是按报送的财报做的数据 现在可以直接在年报上更正吗

帐上的数据和报表要保持一致,还是要看下和帐上数据的出入

老师 实收资本去年收到一笔 但是忘记入账了 可以在这个月做一笔借:以前年度损益调整 dai:实收资本吗

借方科目不对,补记,借方银行存款或现金

可是是去年1月份收到的投资款 上一个财务没做账 今天做这家企业的年报才看到

如果我补记到这个月 那这个月的账的银行存款余额对不上

没做帐银行存款就对不上了,你现在银行能对上,很可能当时做帐了,只是dai方做的不是实收资本。你查一下,然后更正

看了确实没做

但是我在这个月做的话 也能做银行存款吗 不太理解

因为上一个财务交接给我这边的时候 没有做银行账 老板说之前都没有给过银行回单这些

如果没有做过,你只要补记借银行存款dai实收资本。如果你的银行存款能对上,那你看一看是不是现金能不能对上。确认一下它的出资方式到底是什么

出资方式是银行

存款

那你就借银行存款dai实收资本

所以没太注意实收资本这个问题,但是今天在做年报的时候才发现

本来接这个帐的时候,他的银行存款就跟我们这个银行余额是对不上的

那你的那个调整就不对,你要把库存现金,再调回银行存款

补记了实收资本之后,记得交纳印花税

那是不是从2025年的时候开始缴纳?

老师,我想问一下,借记银行存款是不是说明这个钱可以发工资也可以付货款

但是这家现在一直是亏损状态,今年四月份补记一笔实收资本的话,它的未分配利润和所有者权益都是负数,这样说明投资者的钱全亏了 会不会不太好

实收资本可以用于发工资,也可以用于付货款。从你记实收资本的次月,交纳印花税就可以。

实际的经营成果就是亏损,就按实际的来,没有问题

好的谢谢老师 这家接账的当时做没发现什么太大的问题 现在做年报 问题全出来了

不客气,慢慢就顺手了

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2025-05-17 19:39匿名提问

老师 请问接到一家有重分类的账怎么做 报送的财报上是重分类之后的 给我们的科目余额表是没有重分类的 这个应该怎么接账呢
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夏老师2025-05-17 20:27

是要建新帐吗?按科目余额表来设帐,重分类指针对报表
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2025-05-17 20:32匿名提问

老师,这个窗口能不能现在先不要关?明天我再具体问您。
会计宝

2025-05-17 20:32匿名提问

因为我现在电脑没在身边
会计宝
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夏老师2025-05-17 21:12

2025-05-18 10:23匿名提问

他的科目余额表是6月份的 期初余额应该是五月份的 我可以不参考这个 直接用它发给我们的各个科目的明细账来做吗 这样有个本年累计数
会计宝

2025-05-18 11:40匿名提问

老师在吗
会计宝
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夏老师2025-05-18 13:09

可以,按明细帐建完,和科目余额表核对一下,确保正确

2025-05-18 13:14匿名提问

老师我有一个疑问 就是这个是去年六月份接过来的 当时是按报送的财报做的数据 现在可以直接在年报上更正吗
会计宝
会计宝

夏老师2025-05-18 15:23

帐上的数据和报表要保持一致,还是要看下和帐上数据的出入

2025-05-18 20:24匿名提问

老师 实收资本去年收到一笔 但是忘记入账了 可以在这个月做一笔借:以前年度损益调整 dai:实收资本吗
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夏老师2025-05-18 21:28

借方科目不对,补记,借方银行存款或现金

2025-05-18 21:31匿名提问

可是是去年1月份收到的投资款 上一个财务没做账 今天做这家企业的年报才看到
会计宝

2025-05-18 21:32匿名提问

如果我补记到这个月 那这个月的账的银行存款余额对不上
会计宝
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夏老师2025-05-18 21:42

没做帐银行存款就对不上了,你现在银行能对上,很可能当时做帐了,只是dai方做的不是实收资本。你查一下,然后更正

2025-05-18 21:45匿名提问

看了确实没做
会计宝

2025-05-18 21:46匿名提问

但是我在这个月做的话 也能做银行存款吗 不太理解
会计宝

2025-05-18 21:47匿名提问

因为上一个财务交接给我这边的时候 没有做银行账 老板说之前都没有给过银行回单这些
会计宝
会计宝

夏老师2025-05-18 21:47

如果没有做过,你只要补记借银行存款dai实收资本。如果你的银行存款能对上,那你看一看是不是现金能不能对上。确认一下它的出资方式到底是什么

2025-05-18 21:48匿名提问

出资方式是银行
会计宝

2025-05-18 21:48匿名提问

存款
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夏老师2025-05-18 21:48

那你就借银行存款dai实收资本

2025-05-18 21:49匿名提问

所以没太注意实收资本这个问题,但是今天在做年报的时候才发现
会计宝

2025-05-18 21:49匿名提问

本来接这个帐的时候,他的银行存款就跟我们这个银行余额是对不上的
会计宝
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夏老师2025-05-18 21:49

那你的那个调整就不对,你要把库存现金,再调回银行存款
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夏老师2025-05-18 21:50

补记了实收资本之后,记得交纳印花税

2025-05-18 21:51匿名提问

那是不是从2025年的时候开始缴纳?
会计宝

2025-05-18 21:52匿名提问

老师,我想问一下,借记银行存款是不是说明这个钱可以发工资也可以付货款
会计宝

2025-05-18 21:52匿名提问

但是这家现在一直是亏损状态,今年四月份补记一笔实收资本的话,它的未分配利润和所有者权益都是负数,这样说明投资者的钱全亏了 会不会不太好
会计宝
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夏老师2025-05-18 21:56

实收资本可以用于发工资,也可以用于付货款。从你记实收资本的次月,交纳印花税就可以。
会计宝

夏老师2025-05-18 21:57

实际的经营成果就是亏损,就按实际的来,没有问题

2025-05-18 22:02匿名提问

好的谢谢老师 这家接账的当时做没发现什么太大的问题 现在做年报 问题全出来了
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夏老师2025-05-18 22:12

不客气,慢慢就顺手了
夏老师

夏老师2025-05-18 22:13

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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