老师,一般纳税人商贸企业,公司刚开业,把前面三个月的账补在一个月做,已算出,销项税额800,进项税额1200 ,月末要做转出分录吗,分录怎么写呢,要计提税金吗,分录分别怎么做,谢谢老师

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2025/6/17 20:57:26

老师,一般纳税人商贸企业,公司刚开业,把前面三个月的账补在一个月做,已算出,销项税额800,进项税额1200 ,月末要做转出分录吗,分录怎么写呢,要计提税金吗,分录分别怎么做,谢谢老师

您好,这种情况进项税额比销项税额多,这种情况不需要缴纳增值税

这种情况增值税可以结转一下

怎么结转呢分录怎么做呢

是月末系统自动结转损益那个结转吗

借应交税费应交增值税销项税额 应交税费-未交增值税(进项税额和销项税额的差)dai应交税费应交增值税进项税额

不是,这个是结转增值税,这个和借转损益没关系

借应交税费应交增值税销项税额 应交税费-未交增值税400 dai应交税费应交增值税进项税额1200

是样写吗

借应交税费应交增值税销项税额800 应交税费-未交增值税400 dai应交税费应交增值税进项税额1200

好的,那需要计提税金吗

因为不需要交增值税,也不用计提税金

好的,老师,我还有个疑问,月末结账提示显示资产出现赤字,是因为我把三个月的账做在一起吗,本月销售价税合计7600,采购6900,是因为支出大于收入吗,我要怎么入手查呢,银行存款余额跟银行一致,还是说没问题,我可以下一步结账呢

和这个没关系,你可以看看科目汇总额,看看资产类科目有没有在dai方的,这种情况才有可能造成资产出现赤字

好的,明天我看看

老师,结账检查,我看了是显示对公账户银行有赤字,因为我们只有一笔收入都是支出的问题吗,支出是4万多,收入跟实收资本是3万多,银行余额跟银行一致是一万多,老师是什么原因呢

我们是补3个月的账做在一个月,刚开业

对,比如说你银行收到三万,不可能支出去四万,最多就是支出三万

还有一万多是 实收资本 但是股东转入银行备注成了借款 所以录凭证就做成了借款 但是现在还没归还

就是你银行账可能做错了,所以才会银行存款出现负数

现在是补账 到10月 不是这个月归还的 是11月归还的

老师 你说的做错是哪个问题吗

是因为有这笔借款吗

银行存款出现负数,你检查银行账吧,和银行对账单核对一下

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2025-06-17 20:5730096077

老师,一般纳税人商贸企业,公司刚开业,把前面三个月的账补在一个月做,已算出,销项税额800,进项税额1200 ,月末要做转出分录吗,分录怎么写呢,要计提税金吗,分录分别怎么做,谢谢老师
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哈哈老师2025-06-17 20:59

您好,这种情况进项税额比销项税额多,这种情况不需要缴纳增值税
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哈哈老师2025-06-17 20:59

这种情况增值税可以结转一下

2025-06-17 20:5930096077

怎么结转呢分录怎么做呢
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2025-06-17 21:0030096077

是月末系统自动结转损益那个结转吗
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哈哈老师2025-06-17 21:00

借应交税费应交增值税销项税额 应交税费-未交增值税(进项税额和销项税额的差)dai应交税费应交增值税进项税额
会计宝

哈哈老师2025-06-17 21:01

不是,这个是结转增值税,这个和借转损益没关系

2025-06-17 21:0230096077

借应交税费应交增值税销项税额 应交税费-未交增值税400 dai应交税费应交增值税进项税额1200
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2025-06-17 21:0230096077

是样写吗
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哈哈老师2025-06-17 21:03

借应交税费应交增值税销项税额800 应交税费-未交增值税400 dai应交税费应交增值税进项税额1200

2025-06-17 21:0430096077

好的,那需要计提税金吗
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哈哈老师2025-06-17 21:05

因为不需要交增值税,也不用计提税金

2025-06-17 21:1130096077

好的,老师,我还有个疑问,月末结账提示显示资产出现赤字,是因为我把三个月的账做在一起吗,本月销售价税合计7600,采购6900,是因为支出大于收入吗,我要怎么入手查呢,银行存款余额跟银行一致,还是说没问题,我可以下一步结账呢
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哈哈老师2025-06-17 21:17

和这个没关系,你可以看看科目汇总额,看看资产类科目有没有在dai方的,这种情况才有可能造成资产出现赤字

2025-06-17 21:1930096077

好的,明天我看看
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哈哈老师2025-06-17 21:19

2025-06-18 09:1230096077

老师,结账检查,我看了是显示对公账户银行有赤字,因为我们只有一笔收入都是支出的问题吗,支出是4万多,收入跟实收资本是3万多,银行余额跟银行一致是一万多,老师是什么原因呢
会计宝

2025-06-18 09:1330096077

我们是补3个月的账做在一个月,刚开业
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哈哈老师2025-06-18 09:13

对,比如说你银行收到三万,不可能支出去四万,最多就是支出三万

2025-06-18 09:1430096077

还有一万多是 实收资本 但是股东转入银行备注成了借款 所以录凭证就做成了借款 但是现在还没归还
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哈哈老师2025-06-18 09:15

就是你银行账可能做错了,所以才会银行存款出现负数

2025-06-18 09:1530096077

现在是补账 到10月 不是这个月归还的 是11月归还的
会计宝

2025-06-18 09:1630096077

老师 你说的做错是哪个问题吗
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2025-06-18 09:1630096077

是因为有这笔借款吗
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哈哈老师2025-06-18 09:16

银行存款出现负数,你检查银行账吧,和银行对账单核对一下
哈哈老师

哈哈老师2025-06-18 09:17

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